ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПРОГРАММЫ PROJECT EXPERT В ИНВЕСТИЦИОННОМ ПРОЕКТИРОВАНИИ ПРЕДПРИЯТИЯ АВТОСЕРВИСА

Заярный Кирилл Велерьевич

Студент 2 курс, ГБОУ СПО КАиР № 27,г. Москва

E-mail: paste2012@mail.ru

Сивцова Елена Георгиевна

научный руководитель, преподаватель специальных предметов КАиР № 27

E-mail: sivtsova07@gmail.com

В настоящее время информатизация охватывает все сферы, все отрасли общественной жизни. Высокий уровень знаний и практических применений информации и автоматизированных информационных технологий в различных предметных областях и сферах деятельности стимулировал формирование концепции перехода промышленно развитых государств в новую форму существования – «информационное общество».

Процесс информатизации общества является закономерным глобальным процессом развития цивилизации, который обусловлен целым рядом объективных факторов, важнейшими из которых являются:

·     быстро возрастающая сложность искусственно созданной человеком среды обитания - техносферы, которая все больше снижает ее надежность и устойчивость;

·     истощение природных ресурсов планеты и обусловленная этим необходимость отказа от господствующей в настоящее время парадигмы экстенсивного развития цивилизации;

·     возрастание экологических опасностей и необходимость поиска решения самой актуальной и сложной проблемы современности – проблемы выживания человечества как биологического вида.

Россия приняла «Концепцию о формировании информационного общества» от 28 мая 1999 г. В связи с этим, компьютерные технологии охватывают всё большее пространство нашей страны. Основные факторы информатизации:

·     технические средства информатизации;

·     программные средства и системы.

Целью данной работы является предложение по расширению сферы применения информационных технологий в инвестиционном проектировании предприятий автосервиса. После анализа возможностей программы Project Expert был сделан вывод о том, что для экономической части инвестиционных проектов она может успешно использоваться (применение данной программы является авторской разработкой и не имеет отношения к фирме, создавшей программу).

Использование программы Project Expert при создании проекта позволит сократить затраты на пересчёт ряда показателей при возникновении различных форс-мажорных обстоятельств (изменения цен, политической ситуации и др.). Эта программа позволит просчитать итоговые показатели экономической эффективности, не изменяя кардинально сам проект. Такой метод позволяет значительно сократить затраты на переделку проекта и значительно увеличить его долговечность.

Программа project expert

Для разработки инвестиционных проектов создания предприятия автосервиса может применяться программа “Project Expert”. Project Expert - программа фирмы Expert Systems (http://www.expert-systems.com) [4, c. 2]. Это программа, позволяющая прогнозировать прибыль в долгосрочном и краткосрочном периодах с учётом капитальных вложений. Интерфейс программы интуитивно понятен для любого пользователя, что значительно упрощает работу. В Project Expert учитываются такие показатели, как любые виды налогов на производимую продукцию, заработная плата, изменение курсов валют, возможность вложения дополнительных инвестиций в производство, прогнозируемые изменения на рынках производимой продукции (маркетинг). Интервал представления результатов может быть задан пользователем и изменяется дискретно (месяц – квартал – год), количество интервалов не ограничено. В качестве положительного момента необходимо отметить встроенный в систему реальный календарь.

На данный момент это одна из самых прогрессивных программ, которые может применяться для экономических расчётов. Но и в Project Expert не учитываются все факторы, необходимые для качественного создания инвестиционного проекта автосервиса.

Вопросы, возникающие при организации предприятия автосервис в Москве, специализирующегося на постгарантийном обслуживании автомобилей иностранного производства и решаемые с помощью программы Project Expert:

1. На сколько эти работы экономически оправданы?
2. Каким методом можно это решить?
3. Каким образом можно обсчитать анализ множества вариантов?
4. Как пересчитать проект создания автосервиса, если изменились всего лишь несколько показателей и тем самым сократить затраты на пересчёт?
5. Как учесть существующее положение на рынке автосервисных услуг Москвы?
6. Как обеспечить охрану окружающей среды?

Эта программа используется при совершении импортно-экспортных сделок. Для этого в системе предусмотрена возможность выбора основной и дополнительной валют проекта. Вы задаете курс валют на начало проекта и прогноз его динамики. Система автоматически преобразует результаты расчетов проекта в рублях в эквивалент в более стабильной валюте, что позволяет учесть при анализе фактор неустойчивости курса национальной валюты. Наличие второй валюты проекта является необходимым условием корректного расчета показателей эффективности инвестиций. В системе можно описать сложную схему курсовой инфляции, связав с помощью формул изменение курсов основной и дополнительной валют проекта с различными базами.

Программа Project Expert – отличный инструмент, если стоит задача составления бизнес-плана, либо его корректировки. При составлении инвестиционного проекта все показатели связаны друг с другом, изменение одного влечёт изменение всех. Автоматизировать процесс такого пересчёта – одна из основных задач, в исполнении которых данная программа способна помочь.

В программе используется различного рода информация:

·     собственная информация, т.е. информация, собранная в процессе хозяйственной деятельности;

·     информация извне, характеризующая внешние факторы.

Использование программы Project Expert позволяет значительно улучшить процессы проектирования. Уменьшаются риски, связанные с потерей информации, которые присутствуют при хранении бумажных документов. В электронном виде информация архивируется, дублируется и является более доступной. Это очень актуально в связи с тем, что в настоящее время многие физические и юридические лица приобретают различные земельные участки в Москве для развития бизнеса и для них скорость предоставления информации очень актуальна.

Условия, при которых применяется программа Project Expert

В работе рассматривается инвестиционный проект организации автосервисного предприятия в Москве, специализирующегося на постгарантийном обслуживании автомобилей иностранного производства стоимостью до тыс. долларов. На проектируемой станции технического обслуживания планируется оказывать услуги по ремонту и мойке автомобилей. Кроме того, при автосервисе будет действовать магазин по продаже автозапчастей и других автопринадлежностей.

Проектом предполагается организация автосервиса на земельном участке площадью 600 кв. м., при этом площадь застройки составит 400 кв. м. В СТО будут предусмотрены следующие участки:

·     Шиномонтажный участок;

·     Участки мойки автомобилей;

·     Участки регулировки угла установки колес (сход-развал);

·     Участки диагностики;

·     Участки технического обслуживания и технического ремонта автомобилей.

В рамках бизнес-плана должно быть проведено комплексное маркетинговое исследование рынка автосервисных услуг Москвы. Кроме этого, должен быть произведен расчет предполагаемых инвестиционных и текущих расходов, а также разработаны организационная схема и график осуществления проекта. На основе полученной информации проведена оценка проекта с экономической и финансовой точек зрения и рассчитаны ключевые финансово-экономические показатели. Все эти мероприятия представляют интерес в среднесрочной и долгосрочной перспективе, поэтому особое внимание следует уделить анализу денежных потоков по годам расчётного периода (cash-flow). Программа Project Expert позволяет это сделать, не изменяя основных технических показателей инвестиционного проекта.

Применение этой программы позволит уменьшить риски (убытки), которые неизбежно возникают при различных природных катаклизмах, изменении ценовых показателей на рынке, изменении валютных курсов, ошибочных решений по организации территории, определении ведущей специализации, налоговой политики и др.

Ситуация на рынке автосервисов напрямую зависит от тенденций развития отечественного автопарка. За последние 10 лет он увеличился в 2,5 раза. Основным фактором роста рынка стало увеличение числа автомобилей в стране. Пик продаж новых автомобилей пришелся на 2007 год и составил около 2,8 млн. штук, а общее количество автомобилей выросло до 38 млн. штук, т.е. машину теперь имеет каждый четвертый россиянин (по данным министерства транспорта РФ)

Рисунок 1. Динамика рынка автосервиса в России

По мере того, как от региона к региону экономическая ситуация ухудшается, доля фирменных сервисных центров и независимых автоцентров становится меньше, а доля индивидуальных мастерских пропорционально возрастает.

На рынке существуют различные варианты развития сети предприятий автосервиса, например расширение сети отдельных специализированных станций по каждой марке автомобилей. По данным за 2009 год, наибольшую долю в структуре рынка технического обслуживания автомобилей в России занимают независимые автосервисы (одиночные и сетевые), их доля составляет порядка 61 %. Далее идут авторизированные (дилерские) техцентры с долей в 25 %. Менее всего представлены на рынке индивидуальные мастерские, чья доля составляет около 14 %.

Финансовый анализ инвестиционного проекта

Как любой инвестиционный проект, определяющий правовые, технические и экономические основы инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений (инвестиций), проект организации автосервиса в г. Москве обосновывает экономическую целесообразность вложения средств в работы по созданию автосервиса, проводимые в определённые сроки на ограниченной территории. Анализ эффективности этих средств, произведенный с использованием компьютерных программ, позволяет сделать вывод о целесообразности вложения капиталов в это предприятие. Любая инвестиционная деятельность, проводимая в Москве, требует глубокого анализа финансовых потоков. Такой анализ целесообразно проводить с использованием программы Project Expert. Эта программа позволит определить эффективность использования капитальных вложений, что очень важно при анализе средств, поступающих из федерального бюджета либо от частных инвесторов. Такой анализ, представленный федеральным органам исполнительной власти, способствует выработке ими государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере инвестиционной деятельности в городском хозяйстве. Ниже изложены методы применения программы Project Expert при составлении инвестиционного проекта организации автосервиса в г. Москве.

В главном меню программы перечисляются основные виды работ и последовательность их проведения. Главное меню даёт представление о тех возможностях, которые заложены в программе при составлении инвестиционного проекта создания автосервиса в Москве условного предприятия ООО «Мир».

Шаг 1. Построение финансовой модели проекта создания автосервиса в Москве, с учетом анализа финансовых отчетов. Даётся название предприятия, продукции, стартовый капитал, количество издержек, амортизационные отчисления.

Шаг 2. Определение объёмов капитальных вложений и оборотного капитала, необходимых для финансирования проекта.

Шаг 3. Разработка стратегии финансирования. Её разработка возможна на основе графика календарного плана, который представляет собой последовательность этапов работ, каждая из которых проводится по собственной технологии и характеризуется сроком выполнения и стоимостью.

Шаг 4. Проектный анализ – оценка инвестиционного проекта, включая количественную оценку проектных рисков, динамики стоимости бизнеса для различных моментов. Для примера, таблица кеш-фло (отчёт о движении денежных средств) показывает денежные потоки от трёх видов деятельности:

1.  основной деятельности;

2.  инвестиционной деятельности;

3.  финансовой деятельности.

На основе данного отчёта определяется потребность в финансовых ресурсах на конкретный период времени, а также рассчитываются основные показатели эффективности инвестиций. Таблица “прибыли-убытки” показывает доходы и расходы предприятия за определённое время и в конечном итоге – работу предприятия с прибылью. “Баланс” отображает финансовое состояние предприятия, состав и стоимость имеющегося имущества (актив) и источники его финансирования (пассив) в определённый момент времени [3, c. 121]. Анализ этих таблиц позволяет получить полное представление о финансово-хозяйственной деятельности, служат для оценки эффективности инвестиций.

Шаг 5. Создание бизнес плана, инвестиционного проекта, состоящего из различных разделов: резюме, краткое описание предприятия и видов деятельности, маркетинг и сбыт продукции, организационный план, финансовый план. Оценивая результаты проекта, необходимо анализировать деятельность предприятия, используя графики, диаграммы и другие возможности программы.

Шаг 6. Внесение изменений в проект создания автосервиса в случае изменения ситуации (цена, объем работ, политическая ситуация), их можно внести без изменения технической части.

Анализ этих изменений целесообразно производить по следующей схеме:

·     введение показателей [ставка рефинансирования, налоги, заработная плата, изменение курса валют, рынки, издержки производства (постоянные, переменные)];

·     проведение анализа движения денег по годам расчётного периода (cash-flow).

Некоторые из этих показателей, такие как объём инвестиций, получаемая продукция определяется механическим способом. Задачей программиста является свести показатели, полученные механическим путём, с законодательными ограничениями по налогам, курсам валюты, прогнозируемые изменения на рынке услуг автосервиса (маркетинг) и др. в алгоритмы, свойственные этой программе.

В результате определяются следующие интегральные показатели:

1.  чистый дисконтированный доход, т.е. разность от доходов и расходов за время горизонта расчётов;

2.  индекс доходности (рентабельности) – отношение доходов к капитальным вложениям (инвестициям);

3.  срок окупаемости инвестиций – период времени, в течение которого инвестиции будут возмещены за счёт доходов;

4.  внутренняя норма доходности – размер процентной ставки, при которой ЧДД = 0;

5.  движение денежных средств (cash-flow) [1, c. 76].

Анализ инвестиционного проекта по организации автосервиса производится по целому ряду показателей. В таблице “Стартовый баланс” учитывается комплекс факторов, который характеризуем предприятие на начальной стадии: начальный капитал, количество и стоимость земельного участка, стоимость комплекса оборудования, запасы продукции и др.

Таблица 1.

Стартовый баланс

Стратегия продаж услуг автосервиса, автозапчастей и других автопринадлежностей, при реализации проекта, должна быть детально проработана на стадии планирования.

Чтобы смоделировать ее в Project Expert , потребуется ввести список услуг автосервиса и автозапчастей, указать цены по каждой позиции и предполагаемый объем его продаж. Все это заносится в таблицу сбыта товаров и услуг.

Система позволяет учесть дополнительно информацию о влиянии сезонности на цену, задать схему, по которой будет формироваться цена того или иного продукта на протяжении проекта [3, с. 89]. В процессе разработки стратегии продаж в Project Expert учитываются факторы времени, такие, как: время реализации продукта (услуги), время задержки платежа после поставки продукции, а также условия оплаты продукта или услуги потребителя (по факту, с предоплатой или в кредит).

При моделировании сбыта учитывается объем складских запасов готовой продукции и сроки их хранения, процент потерь при сбыте продукции и т. п. Система позволяет отразить также затраты на рекламу и продвижение продукции на рынке.

График 1.

План сбыта

Стоимость

продукции

по годам,

мл руб.

В ходе финансового моделирования деятельности предприятия и инвестиционного проекта необходимо учесть влияние факторов внешней среды: налоговое окружение, инфляция, колебания курсов валют, используемых предприятием для денежных расчетов, и др.

Часто при создании проекта стоит задача учета движения денежных средств не только в национальной валюте, но и в иностранной, например, при совершении импортно-экспортных сделок.

Итогом разработки бизнес-плана служат множество таблиц, учитывающих все введённые факторы. Одна из таких таблиц – прибыли-убытки [2, c. 98].

Как видно из таблицы, чистая прибыль предприятия в первые два года отрицательна. Это и понятно – многочисленные издержки и налоги выплачиваются, а продажи продукции минимальны, т.к. для организации рационального землепользования необходимо множество затрат – на строительство, на закупку удобрений, на организацию животноводческих ферм и летних лагерей, на обустройство дорог и др. Но, вместе с тем, в последующие года прибыль значительно возрастает, что говорит об окупаемости проекта.

Таблица 2.

Прибыли-убытки

Ещё одной важнейшей итоговой таблицей является cash-flow, которая отображает общее движение денег.

Таблица 3.

Cash-flow(анализ денежного потока)

Основным итоговым показателем этой таблицы является баланс наличности на конец расчётного периода (в данном случае, по годам). Цель анализа денежных потоков – это, прежде всего, анализ финансовой устойчивости и доходности предприятия. Его исходным моментом является расчет денежных потоков, прежде всего, от операционной (текущей) деятельности. Анализ денежных потоков является одним из ключевых моментов в анализе финансового состояния предприятия, поскольку при этом удается выяснить, смогло ли предприятие организовать управление денежными потоками так, чтобы в любой момент в распоряжении фирмы было достаточное количество наличных денежных средств. Как видно из таблицы, общий баланс наличности на конец периода возрастает, что также является привлекательным фактором для возможных инвесторов. По любому из итоговых показателей, либо по нескольким сразу для сравнения их, программа может составить наглядный график.

График 2.

График баланса наличности на конец периода

баланс

наличности

График демонстрирует, что в первые два года предприятие теряет деньги, зато в последующие годы прибыль предприятия стремительно возрастает.

Заключение

Недостатками описанной программы, как и большинства программ для составления бизнес-планирования, является то, что данная программа довольно “общая”, она предназначена для любого бизнеса в целом, и не учитывает конкретных особенностей отрасли автосервиса. Кроме того, она направлена на решение узких вопросов получения сиюминутной выгоды за малые сроки.

В связи с этим, необходимо создание комплексной программы для целей автосервиса на основе программы Project Expert, которая позволяла бы учитывать особенности рынка автосервисных услуг в Москве. Такая программа, возможно и будет неприменима в других областях, зато позволит наиболее полно и точно планировать экономическое развитие предприятия на перспективу.

В ходе работы мы изучили Project Expert, программу для разработки бизнес-планов и анализа инвестиционных проектов и сделали вывод, что Project Expert – инструмент стратегического планирования, который незаменим, когда вы: приступаете к подготовке бизнес-плана, разрабатываете ТЭО проекта, готовите выпуск новой продукции, планируете модернизацию производства, рассматриваете направления развития бизнеса. Мы предлагаем ее использовать в конкретном проекте. Стоимость программы от 55000 р. Существуют версии стандартная, профессиональная, на одно или 3 рабочих места (сетевой вариант) [4, c. 2]. Изучая и приобретая опыт работы с программой Project Expert, студенты развивают способности использовать информационно-коммуникативные технологии в будущей специальности.

Список литературы:

1.            Голов Р. С., Балдин К. В., Передеряев И. И. и др. Инвестиционное проектирование. 2-е изд. ИТК Дашков и К., 2012 г. – 368 с.

2.            Золотогоров В. Г. Инвестиционное проектирование. – М.: Книжный дом, 2005 г. – 368 с.

3.            Чистов Д. В., Алиев В. С. Бизнес-планирование с использованием программы Project Expert. – М.: ИНФРА-М, 2011 г. – 432 с.

4.            http://allsoft.ru/software/vendors/expert-systems/project-expert-7

(дата обращения 01.03.2012 г.)