ОСОБЕННОСТИ  ПРАВОВОГО  РЕГУЛИРОВАНИЯ  БАНКОВСКОЙ  ТАЙНЫ  В  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

Соколюк  Кристина  Витальевна

студент  3  курса,  экономический  факультет  СтГАУ,  РФ,  г.  Ставрополь

E-mail:  sokoliuk1997@mail.ru

Золотарев  Сергей  Петрович

научный  руководитель,  д-р  философ.  наук,  доцент  СтГАУ,  РФ,  г.  Ставрополь

Финансовая  система  любого  государства  является  основой  экономики,  которая  включает  в  себя  ряд  подсистем  среди  которых  главенствующее  значение  имеет  «банковская  тайна».  В  современной  российской  финансовой  системе  существует  ряд  проблем  связанных  с  соблюдением  банковской  тайны.  В  последнее  время  в  средствах  массовой  информации  освящаются  вопросы  связанные  с  «отмыванием»  денежных  средств  увеличивающейся  «отток»  капиталов  в  зарубежные  государства.  На  наш  взгляд,  сегодняшние  реалии  связанные  с  санкциями  проводимыми  европейскими  государствами  и  США,  против  России,  подчеркивают  актуальность  исследования  данной  проблемы. 

Настоящая  статья  посвящена  институту  банковской  тайны  являющейся  не  только  составной  частью  банковского  законодательства,  но  и  непосредственно  затрагивающая  правоотношения  таких  отраслей  внутригосударственного  права,  как  конституционное,  административное,  гражданское  и  уголовное  право.  Но  большое  количество  правоотношений  регулируется  нормами  гражданского  законодательства,  анализу  которых  будет  проведен  в  настоящей  статье.

В  современной  цивилистике,  как  и  в  российском  законодательстве  нет  конкретного  определения  банковской  тайны.  Данную  категорию  обосновывает  только  один  источник  —  Российская  банковская  энциклопедия.  Она  характеризует  банковскую  тайну,  как  совокупность  норм,  устанавливающих  перечень  сведений,  круг  субъектов,  обязанных  обеспечивать  сохранность,  а  также  случаи  и  порядок  доступа  к  сведениям,  составляющим  такого  рода  тайну. 

Некоторые  юристы  определяют  тайну  как  особый  правовой  режим  информации  с  ограниченным  доступом.  В  российском  законодательстве  кроме  «банковской  тайны»  существуют  другие  виды  тайн. 

Например,  А.А.  Фатьянов  указывает  на  то,  что  банковская  тайна  включает  в  себя: 

1.  коммерческую  тайну,  как  частный  случай;

2.  личную  тайну;

3.  охранительную  функцию,  в  отношении  юридических  и  физических  лиц.

Американские  юристы  связывают  банковскую  тайну  со  следующими  правоотношениями:

1.  В  отношениях  банка  с  клиентом;

2.  Правительством  и  банками;

3.  Правительством  и  клиентом  банка. 

Если  рассматривать  историю  развития  банковской  тайны  в  российском  государстве,  то  необходимо  обратить  внимание  на  Декрет  СНК  РСФСР  от  30.06.1921  «Об  отмене  ограничений  денежного  обращения  и  мерах  к  развитию  вкладной  и  переводной  операций»  [2,  с.  3].  В  данном  документе  были  законодательно  определен  порядок  доступа  к  текущим  счетам  и  вкладам,  а  также  информации  о  переводах  выдаваемых  по  требованию  только  владельцев,  судебных  и  следственных  органах. 

В  советском  законодательстве  банковская  тайна  применялась  только  в  отношении  вкладов.  Статья  395  ГК  РСФСР  устанавливала  право  государства  гарантировать  тайну  вкладов,  их  сохранность  и  выдачу  по  первому  требованию  вкладчика.

Современное  законодательство  по  «банковской»  тайне  регулируется  ст.  857  ГК  РФ  и  ст.  26  федерального  «Закона  о  банках  и  банковской  деятельности»  [8].

В  соответствии  пунктом  1  ст.  857  ГК  РФ  банк  гарантирует  тайну  банковского  счета  и  банковского  вклада,  операций  по  счету  и  сведений  о  клиенте.

Законодательством  о  банковской  системе  в  российской  федерации  определено,  что  функции  кредитной  организации  заключаются  в  том,  что  она  обязана: 

1.  страховать  вклады;

2.  соблюдать  тайну  об  операциях,  о  счетах  и  вкладах  своих  клиентов  и  корреспондентов. 

Данная  норма  относится  и  сотрудникам  кредитной  организации  в  обязанность  которых  входит  хранение  тайны  об  операциях,  счетах  и  вкладах  ее  клиентов  и  корреспондентов.  Другие  сведения  установленные  уставом  кредитной  организацией,  так  же  служат  обязательством  по  сохранению  коммерческой  тайны  в  рамках  федерального  законодательства. 

К  сожалению  в  российском  законодательстве  существует  ряд  коллизий  по  содержанию  банковской  тайны. 

Например  в  ст.  857  ГК  и  ст.  26  Закона  о  банках:

1.  Ст.  26  Закона  о  банках  устанавливает  состав  банковской  тайны  информацию  о  счетах  клиентов  и  корреспондентов.  Статья  857  ГК  РФ  определяет  банковскую  тайну  в  рамках  не  только  сведений  о  банковских  счетах,  но  и  об  открываемых  в  банках  счетах-депо  и  металлических  счетах;

2.  Ст.  26  Закона  о  банках  включает  операции  клиентов  и  корреспондентов,  как  элемент  банковской  тайны.  Статья  857  ГК  РФ  определяет  банковскую  тайну  только  операции  по  банковскому  счету.  Исходя  из  логики  статьи  26  Закона  о  банках  любые  операции,  совершаемые  клиентом  банка  в  рамках  заключенного  между  ними  договора,  составляющими  банковскую  тайну. 

3.  Статья  26  Закона  о  банках  устанавливает  суть  банковской  тайны,  в  то  же  время,  в  статье  857  ГК  РФ  отсутствуют  сведения  о  клиенте.  По  юридическому  смыслу  ст.  26  Закона  о  банках  кредитная  организация  включать  в  состав  банковской  тайны  иные  сведения  не  противоречащие  федеральному  закону.

Сравнительный  анализ  содержания  банковской  тайны,  установленный  ГК  РФ  и  Законом  о  банках,  позволяет  сделать  вывод  о  более  широкой  трактовке  понятия  банковской  тайны,  содержащейся  в  Законе  о  банках.

Таблица  1. 

Объекты  банковской  тайны

Исходя  из  данных  приведенных  в  таблице,  можно,  сделать  вывод  о  том,  что  существуют  случаи  когда  должностные  лица  неправомерно  требуют  от  сотрудников  банков  различного  рода  информации.

По  мнению  О.М.  Олейника,  сведения  устанавливаемые  кредитной  организацией,  должны  быть  согласованы  с  ее  клиентами.  Он  утверждает,  «…если  даже  банк  в  ходе  предоставления,  например,  кредита  получит  какие-либо  сведения  о  состоянии  здоровья  клиента  или  его  семейном  положении,  эти  сведения,  а  не  только  операции,  произведенные  для  выдачи  кредита,  должны  быть  включены  в  банковскую  тайну»  [4,  с.  225]. 

В  тоже  время  Л.Г.  Ефимова  полагает,  что  «сюда  могут  относиться  любые  данные  о  правовом,  семейном  и  т.  п.  положении  клиента...  Например,  информация  о  наличии  у  клиента  несовершеннолетнего  ребенка,  на  содержание  которого  он  регулярно  переводит  деньги,  должна  быть  включена  в  понятие  банковской  тайны»  [3,  с.  39].

На  наш  взгляд  наиболее  верное  мнение  высказано  С.В.  Сарбашем  «…под  иными  сведениями,  устанавливаемыми  кредитной  организацией  в  качестве  банковской  тайны,  следует  понимать  такую  информацию,  которая  не  названа  в  законе  банковской  тайной,  а  отнесена  к  ней  самой  кредитной  организацией.  Такими  сведениями  может  быть  любая  информация,  ставшая  доступной  банку  в  связи  с  его  профессиональной  деятельностью,  на  которую  банк  распространяет  режим  банковской  тайны.  Главное,  чтобы  распространение  указанного  режима  на  такие  сведения  не  противоречило  закону»  [6,  с.  149].

К  сожалению  в  федеральном  законе  о  банках  и  банковской  деятельности  отсутствуют  сведения  о  клиенте.

Таким  образом,  банк  вправе  установить  режим  банковской  тайны  на  все  сведения  полученные  о  клиенте  на  условиях  того,  что  указанные  сведения  получены  банком  в  ходе  своей  профессиональной  деятельности.

По  мнению  О.М.  Олейника  «…банковская  деятельность,  осуществляемая  профессионально,  служит  критерием  для  определения  характера  сведений,  составляющих  банковскую  тайну»  [5,  с.  219]. 

В  банковскую  тайну  могут  входить  следующие  виды  тайны:

1.  страховая;

2.  нотариальная;

3.  налоговая;

4.  врачебная.

Если  рассматривать  законодательство  Франции  то  при  определении  критериев  банковской  тайны  на  наш  взгляд  наиболее  верной  является  точка  зрения  К.  Гавальда  и  Ж.  Стуфле  «…  банкир  обязан,  a  priori,  держать  в  секрете  всю  частную  информацию,  доверенную  ему  клиентами  или  даже  третьими  лицами  или  полученную  им  в  своей  профессиональной  деятельности.  Только  на  существование  деловых  отношений  (исключая  их  содержание)  может  не  распространяться  обязанность  соблюдения  тайны,  если  клиент  не  выражает  противоположного  желания»  [1,  с.  102].

Гражданский  кодекс  РФ  в  статье  857  ГК  РФ  указывает  информация  составляющая  банковскую  тайну,  может  быть  использована  самими  клиентами  или  их  представителями,  на  основаниях  и  в  порядке,  предусмотренным  законом.  А  запросы  государственных  органов  и  их  должностных  лиц  подобных  сведений  могут  быть  предоставлены  в  случаях  и  порядке,  предусмотренных  законодательством  РФ.

В  законодательстве  о  банках  существует  определенный  перечень  государственных  органов  которые  осуществляют  требования  о  сведениях  составляющих  банковскую  тайну.

Исходя  из  категорий  клиентов  имеющих  банковские  вклады  различают  и  перечень  государственных  органов,  имеющих  к  ним  право  доступа  (см.  таблицу  2).

Таблица  2. 

Перечень  государственных  органов,  имеющих  право  запрашивать  и  получать  в  банках  сведения,  составляющие  банковскую  тайну

Если  рассматривать  право  требования  предоставления  банковской  тайны  в  распоряжение  государственного  органа,  необходимо  использовать  европейский  опыт,  согласно  которому  предоставление  сведений,  составляющих  банковскую  тайну,  возможно  по  решению  суда. 

Однако  данная  норма  требует  внесения  изменений  и  в  процессуальное  законодательство.  Ныне  действующий  ГПК  РФ  не  указывает  на  порядок  и  право  требования  банковской  тайны.  Статья  183  УК  РФ  устанавливает  уголовную  ответственность  за  незаконное  получение  и  разглашение  сведений,  составляющих  коммерческую,  налоговую  или  банковскую  тайну  [7].

Подводя  итоги  исследуемой  проблемы  по  реализации  института  банковской  тайны  возможно  сделать  следующие  выводы:

1.  Банковская  тайна  как  правовой  институт  не  имеет  конкретного  законодательного  регулирования;

2.  Банковская  тайна  является  одним  из  атрибутов  построения  «гражданского  общества»;

3.  Порядок  и  объем  банковской  тайны,  а  также  процесс  её  предоставления  должен  иметь  правомерный  характер.

4.  Все  запросы  о  предоставлении  банковской  тайны  должны  проходить  тщательный  анализ  на  предмет  её  правомерности.

Список  литературы:

1. Гавальда  К.,  Стуфле  Ж.  Банковское  право  /  Учреждения-Счета-Операции-Услуги.  М.:  Финстатинформ,  1996.  —  566  с.
2. Декрет  СНК  РСФСР  от  30.06.1921  «Об  отмене  ограничений  денежного  обращения  и  мерах  к  развитию  вкладной  и  переводной  операций»  /  «Известия  ВЦИК»,  №  145,  06.07.1921.
3. Ефимова  Л.Г.  Банковские  сделки.  Монография.  М.:  Юридическая  фирма  «КОНТРАКТ»,  2000.  —  С.  39.
4. Олейник  О.М.  Основы  банковского  права:  Курс  лекций.  М.:  Юрист,  1997.  —  С.  225.
5. Олейник  О.М.  Основы  банковского  права:  Курс  лекций.  М.:  Юрист,  1997.  —  С.  219.
6. Сарбаш  С.В.  Договор  банковского  счета:  проблемы  доктрины  и  судебной  практики.  М.:  «Статут»,  1999.  —  С.  149.
7. Сильнов  М.А.  Банковская  тайна:  проблемы  правового  регулирования/  «Банковское  право»,  №  2,  2002.
8. Федеральный  закон  от  02.12.1990  №  395-1  (ред.  от  04.10.2014)  «О  банках  и  банковской  деятельности»  /  «Собрание  законодательства  РФ»,  05.02.1996,  №  6,  —  ст.  492.