ФОРМИРОВАНИЕ НАВЫКОВ ФИНАНСОВОГО АНАЛИЗА НА ОСНОВЕ МОДЕЛИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ НА УРОКАХ МАТЕМАТИКИ В СРЕДНЕЙ ШКОЛЕ

FORMATION OF FINANCIAL ANALYSIS SKILLS BASED ON MODELING INVESTMENT PROCESSES IN MATHEMATICS LESSONS IN SECONDARY SCHOOL 

Sevastyan Aktanov

student, Department of Pedagogy and Socio-pedagogical Disciplines Branch of the Udmurt State University in Votkinsk

Russia, Votkinsk

Galina Ardasheva

Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, Senior Researcher, Head of the Department of Pedagogy and Socio-Economic Disciplines, Branch of the Udmurt State University in Votkinsk,

Russia, Votkinsk

АННОТАЦИЯ

В статье рассматривается внедрение моделирования инвестиционных процессов в образовательный процесс на уроках математики в средней школе как способ формирования навыков финансового анализа у обучающихся. Обозначается важность этих навыков в условиях растущей финансовой сложности и необходимости грамотного управления личными средствами. В статье представлены основные подходы к обучению, включая основы финансового анализа, такие как доходность, риск, проценты и другие ключевые понятия. Образовательный процесс включает использование математических инструментов, таких как алгебра, статистика, теория вероятностей и линейное программирование для моделирования реальных инвестиционных ситуаций. Также рассмотрены методы обучения, включая проектную работу, игровые методики и работу с реальными финансовыми данными.

ABSTRACT

The article considers the introduction of investment process modeling into the educational process in mathematics lessons in secondary school as a way to develop financial analysis skills among students. The importance of these skills is highlighted in the context of growing financial complexity and the need for competent management of personal funds. The article presents the main approaches to learning, including the basics of financial analysis, such as profitability, risk, interest and other key concepts. The educational process includes the use of mathematical tools such as algebra, statistics, probability theory and linear programming to simulate real investment situations. Teaching methods are also considered, including project work, game techniques and working with real financial data.

Ключевые слова: финансовый анализ, инвестиционные процессы, моделирование, школьное образование, математическое моделирование, финансовая грамотность, проценты.

Keywords: financial analysis, investment processes, modeling, school education, mathematical modeling, financial literacy, percentages.

В современном мире, полном финансовых вызовов и нестабильности, важность грамотного финансового анализа трудно переоценить. Понимание основ инвестирования, финансового планирования и оценки рисков - это ключевые навыки, которые необходимы не только будущим финансистам, но и каждому человеку, стремящемуся к финансовой независимости и грамотному управлению собственными средствами. Одним из эффективных инструментов для формирования этих навыков является моделирование инвестиционных процессов, которое можно активно применять в рамках школьной программы по математике. Включение таких практических задач в учебный процесс делает обучение более увлекательным и актуальным, готовя обучающихся к реальным жизненным ситуациям.

Прежде чем приступать к моделированию, необходимо заложить прочный фундамент понимания ключевых понятий финансового анализа. Обучающимся следует объяснить понятия дохода, расхода, прибыли, убытка, процентов, инфляции, риска и доходности. Необходимо также познакомить их с основными финансовыми инструментами, такими как акции, облигации, депозиты, и дать общее представление об их характеристиках. Понимание таких показателей, как рентабельность инвестиций (ROI), чистая приведенная стоимость (NPV) и внутренняя норма доходности (IRR), является важным шагом к эффективному моделированию [1]. На начальном этапе можно использовать упрощенные модели и примеры, постепенно увеличивая сложность задач.

Формировать навык финансового анализа на основе моделирование можно начинать в следующих учебных курсах:

1. Математика. Ученики могут составить план бюджета семьи или компании, учитывая доходы и расходы. Можно предложить обучающимся распределить свой бюджет на неделю или месяц. Это поможет им понять, как управлять финансами и распределять ресурсы.
2. В алгебре мы учимся решать уравнения, и это очень важно в финансовых расчётах. Например, с помощью уравнений можно посчитать, когда бизнес начнёт приносить прибыль, то есть когда его доходы станут больше расходов. Это называется точка безубыточности. Знание того, как решать такие задачи, помогает разобраться, когда инвестиции начнут окупаться. Также с помощью алгебры можно посчитать, сколько денег будет через несколько лет, если вложить их сейчас, или сколько нужно положить, чтобы через время получить желаемую сумму. Это называется будущая стоимость денег. Проценты помогают понять, сколько нужно заплатить за деньги, которые вы взяли в долг, или сколько можно заработать на своих сбережениях. Когда мы говорим о сложных процентах, то имеем в виду, что проценты начисляются не только на первоначальную сумму, но и на те проценты, которые уже были начислены. Это очень полезно, например, для того, чтобы понять, как растут деньги на банковском счёте или при долгосрочных инвестициях. В курсе алгебры можно дать ещё одно важное понятие – это дисконтирование. Оно помогает понять, сколько стоит определённая сумма денег в будущем, если учитывать такие факторы, как инфляция или процентные ставки. Это важно для принятия инвестиционных решений, когда необходимо выбрать, куда вложить деньги, чтобы они приносили прибыль.
3. Статистика и вероятность - это математика, которая помогает понять, какие события могут случиться в будущем и как часто они происходят [2]. Например, в мире финансов часто приходится сталкиваться с рисками, когда мы не знаем точно, что случится с деньгами или ценными бумагами. Анализ рисков помогает понять, насколько вероятно, что инвестиции принесут прибыль, а также как избежать больших потерь. Оценка вероятности поможет рассчитать, как высок шанс получить прибыль по разным вариантам, например, если вложить деньги в акции, облигации или недвижимость. Статистика также помогает изучать поведение рынка и делать прогнозы, что может быть полезно для того, чтобы принимать более обоснованные решения.

В мире финансов существует множество различных методов моделирования, каждый из которых имеет свои особенности и преимущества. Однако в условиях стремительной цифровизации экономики и постоянного развития технологий особенно важно обращать внимание на те методы, которые не только доказали свою эффективность, но и соответствуют современным реалиям.

Сегодня, когда дети с ранних лет погружены в мир гаджетов и цифровых устройств, финансовые модели должны быть интересны, увлекательны и максимально адаптированы под эти условия. Мы сосредоточимся на самых эффективных и современных методах финансового моделирования:

1. Линейное программирование - это метод, который помогает найти лучший способ распределить ресурсы. Например, если у нас есть ограниченная сумма денег, линейное программирование поможет рассчитать, как их лучше инвестировать, чтобы заработать как можно больше, при этом минимизируя риски. Это очень полезно, когда нужно принимать решения о том, как инвестировать в различные активы - например, акции, облигации или другие финансовые инструменты. В реальной жизни методы линейного программирования могут помочь решать задачи, такие как оптимизация бюджета или управление проектами, чтобы использовать имеющиеся ресурсы наиболее эффективно. Использование различных математических инструментов позволит показать практическую значимость изучаемых тем, укрепить теоретические знания и развить навыки решения сложных задач. Для эффективного усвоения материала, важно использовать проектные работы и игровые симуляции, которые позволяют школьникам погрузиться в реальные инвестиционные процессы.
2. Проектная работа. Этот метод способствует самостоятельному погружению в процесс разработки и анализа инвестиционных стратегий. Обучающиеся могут быть вовлечены в создание собственных инвестиционных портфелей, основанных на реальных рыночных данных. В рамках проектной работы они проводят анализ текущей ситуации на финансовых рынках, выбирают активы для инвестирования, разрабатывают стратегии диверсификации и управления рисками. Важно, что результаты работы могут быть представлены в виде презентации или отчетов, что помогает развивать навыки представления и защиты собственной идеи. Например, группа учеников создаёт инвестиционный портфель, включающий акции крупных компаний, таких как Apple или Tesla, облигации федерального займа и криптовалюту. Они анализируют риски каждого актива, используя исторические данные и прогнозы, чтобы составить сбалансированный портфель, который принесет максимальную доходность с учетом их риск-аппетита.
3. Игровое обучение – это один из наиболее увлекательных и эффективных методов обучения, поскольку он активно вовлекает обучающихся в процесс и способствует получению опыта через моделирование реальных рыночных ситуаций. Симуляторы инвестирования позволяют обучающимся моделировать рыночные ситуации и принимать решения, которые могли бы привести к реальным финансовым результатам. Например, Investopedia Stock Simulator или StockTrak дают возможность бесплатно торговать на реальном рынке с использованием виртуальных денег. Обучающиеся могут участвовать в симуляциях, где они управляют виртуальным инвестиционным фондом и решают, какие акции или облигации покупать, чтобы максимизировать доходность при минимальном риске.
4. Ролевые игры. Например, обучающиеся могут имитировать работу управляющих активами, где участники должны принимать стратегические решения по инвестициям, анализируя риски и доходность. Конкурсы по финансовому планированию также становятся хорошим способом стимулирования учеников к применению теоретических знаний на практике.
5. Работа с реальными данными. Анализ актуальных рыночных данных - это незаменимый аспект обучения. Обучающиеся могут использовать исторические котировки акций, валют, товаров и криптовалют для выполнения задач по прогнозированию цен, построению финансовых моделей или разработке торговых стратегий. Работа с реальными данными помогает обучающимся развивать критическое мышление, умение анализировать информацию и принимать обоснованные инвестиционные решения. Такой подход также позволяет понять, как важны внешние факторы (экономические новости, изменения в законодательстве, политическая ситуация) для принятия решений на рынке.
6. Интерактивные онлайн-платформы. Современные образовательные ресурсы и платформы предоставляют уникальные возможности для моделирования инвестиционных процессов в интерактивном формате. Эти платформы могут включать инструменты для анализа финансовых данных, создания инвестиционных портфелей, прогнозирования рыночной ситуации и получения обратной связи от опытных специалистов. Онлайн-курсы и симуляторы, такие как курсы на платформе Coursera или использование демо-счетов на брокерских сайтах, позволяют обучающимся практиковаться и совершенствовать свои навыки в условиях реального рынка без риска потерять реальные деньги.

Все эти методы, в сочетании с теоретическими знаниями, позволяют создать комплексную образовательную программу, которая даст обучающимся не только основы теории, но и практические навыки для эффективного принятия инвестиционных решений.

Учебный план должен быть структурирован таким образом, чтобы постепенно усложнять задания, начиная с простых моделей и заканчивая более сложными сценариями. Важно обеспечить обратную связь и поддержку обучающимся на каждом этапе [3].

Важно помнить, что развитие финансовой грамотности у детей - это длительный процесс, который требует терпения и усилий, связи с этим возникают следующие проблемы формирования финансовой грамотности, рассмотренные в таблице №1.

Таблица 1

Проблемы формирования навыков финансового анализа у обучающихся и пути их решения

Интеграция финансовых аспектов в школьную математику представляет собой важную задачу, требующую комплексного подхода. Необходимо учитывать возрастные особенности учащихся и постепенно вводить финансовые концепции, начиная с базовых понятий в младших классах и заканчивая сложными стратегиями в старших. Внедрение таких тем потребует адаптации учебных планов, повышения квалификации учителей и использования современных образовательных технологий, включая игровые методы и цифровые платформы. Особое внимание следует уделить мотивации школьников, показывая им практическую ценность изучаемого материала через реальные жизненные примеры и проектную деятельность.

Включение моделирования инвестиционных процессов в школьную программу по математике улучшит качество образования и подготовит учеников к требованиям трудового рынка. Они получат не только математические знания, но и навыки финансового анализа, критического мышления и принятия решений в условиях неопределенности. Это повысит их конкурентоспособность и финансовую грамотность, что будет способствовать укреплению экономики.

Список литературы:

1. Бабайцев, В. А.  Математические методы финансового анализа : учебное пособие для вузов / В. А. Бабайцев, В. Б. Гисин. - 2-е изд., испр. и доп. - Москва : Издательство Юрайт, 2024. - 169 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-17101-3. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. URL: https://urait.ru/bcode/532392 (дата обращения: 10.12.2024)
2. Кремер, Н. Ш.  Теория вероятностей и математическая статистика : учебник и практикум для вузов / Н. Ш. Кремер. - 5-е изд., перераб. и доп. - Москва : Издательство Юрайт, 2024. - 538 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-10004-4. - Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. - URL: https://urait.ru/bcode/541918 (дата обращения: 18.12.2024).
3. Методические рекомендации по преподаванию учебного предмета «Математика» в 5-9 классах в соответствии с обновлёнными ФГОС ООО 2021 г./М.А. Гончарова, Е.Н. Даниленко, Н.В. Решетникова. – Барнаул: КАУ ДПО «АИРО имени А.М. Топорова», 2022 г. - 35 с.