ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, В УСЛОВИЯХ ЦИФРОВОЙ ЭКОНОМИКИ: НОВЫЕ ВЫЗОВЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ

COUNTERACTION TO THE LEGALIZATION OF CRIMINAL PROCEEDS IN THE DIGITAL ECONOMY: NEW CHALLENGES AND PROSPECTS

Koroleva Elizaveta Romanovna

Master student, Department of Financial Law, Russian State University for the Humanities,

Russia, Moscow,

АННОТАЦИЯ

Статья посвящена исследованию трансформации механизмов легализации доходов, полученных преступным путем, в условиях цифровой экономики и анализ совершенствования правовой базы противодействия данному явлению. Использованы системно-структурный, формально-юридический, сравнительно-правовой методы исследования, а также метод правового моделирования. Выявлены особенности использования цифровых технологий в схемах отмывания преступных доходов; проанализированы нормативно-правовые акты, регулирующие противодействие легализации в цифровой среде; определены пробелы в законодательстве и предложены пути их устранения. Обоснована необходимость совершенствования правовых механизмов противодействия легализации доходов с учетом специфики цифровых финансовых инструментов и определены направления модернизации системы финансового мониторинга.

ABSTRACT

The aim of the article is to investigate the transformation of money laundering mechanisms in the digital economy and to analyze the improvement of the legal framework for countering this phenomenon. Systematic-structural, formal-legal, comparative-legal research methods, as well as the method of legal modeling were used. The features of digital technologies in criminal proceeds laundering schemes have been identified; regulatory legal acts governing anti-money laundering in the digital environment have been analyzed; gaps in legislation have been identified and ways to address them have been proposed. The necessity of improving legal mechanisms for countering money laundering, taking into account the specifics of digital financial instruments, has been substantiated, and directions for modernizing the financial monitoring system have been determined.

Ключевые слова: легализация доходов; цифровая экономика; финансовый мониторинг; криптовалюта; блокчейн; финансовое право.

Keywords: money laundering; digital economy; financial monitoring; cryptocurrency; blockchain; financial law.

Развитие цифровых технологий и трансформация финансовой системы привели к появлению новых способов легализации доходов, полученных преступным путем. Стремительное расширение безналичных расчетов, анонимность электронных платежных систем, формирование экосистемы цифровых активов существенно изменили характер преступлений в финансовой сфере, что требует соответствующей адаптации правовых механизмов.

Современные схемы отмывания преступных доходов все чаще реализуются с использованием инновационных финансовых инструментов, позволяющих обеспечить высокую степень анонимности, мобильность транзакций и минимизировать следы преступной деятельности. Децентрализованные финансовые платформы, криптовалютные биржи и электронные кошельки используются как эффективное средство сокрытия происхождения денежных средств, что существенно затрудняет выявление незаконных финансовых потоков традиционными методами финансового мониторинга [4].

Законодательная база противодействия легализации доходов в Российской Федерации сформировалась под влиянием международных стандартов и претерпела существенные изменения в условиях цифровизации экономики. В таблице 1 представлены основные нормативно-правовые акты, регулирующие данную сферу.

Таблица 1.

Нормативно-правовая база противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации

Анализ нормативно-правовой базы свидетельствует о последовательной адаптации российского законодательства к новым вызовам цифровой экономики. Принятие Федерального закона № 259-ФЗ стало важным этапом в регулировании цифровых финансовых инструментов, однако в отношении деятельности децентрализованных финансовых платформ и трансграничных криптовалютных операций сохраняются существенные пробелы.

Новеллы законодательства в сфере регулирования цифровых финансовых активов включают ряд положений, направленных на предотвращение использования этих инструментов в схемах легализации. В частности, устанавливаются требования к идентификации владельцев цифровых финансовых активов, вводятся ограничения на совершение операций с цифровой валютой для юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Современные механизмы легализации преступных доходов в цифровой среде характеризуются многоступенчатостью и использованием комбинированных схем. В научной литературе выделяются следующие типичные модели отмывания доходов с использованием цифровых технологий:

«Смарфинг» — дробление крупных сумм на мелкие для обхода пороговых значений обязательного контроля с последующим аккумулированием средств на едином счете через систему электронных кошельков.

«Обменные операции» — конвертация фиатных денег в криптовалюту и обратно через множество цепочек обмена с использованием различных платформ и юрисдикций.

«Миксеры транзакций» — это сервисы, которые объединяют транзакции разных пользователей, чтобы затруднить отслеживание движения конкретных средств в блокчейн-сети.

«Смарт-контракты» — это автоматизированные алгоритмы на основе блокчейна, которые позволяют реализовывать сложные схемы перераспределения средств без идентификации конечных бенефициаров [6, с. 21].

Использование указанных моделей существенно затрудняет выявление незаконных финансовых потоков и требует разработки новых методических подходов к финансовому мониторингу. Традиционные критерии подозрительных операций теряют свою эффективность в условиях цифровой среды, что обусловливает необходимость внедрения инновационных технологий анализа данных и межведомственного взаимодействия.

Статистические данные МВД России свидетельствуют об устойчивом росте преступлений, совершаемых с использованием информационно-телекоммуникационных технологий. В таблице 2 представлена динамика IT-преступности в Российской Федерации за период с 2021 по 2024 год.

Таблица 2.

Динамика преступлений, совершаемых с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, в РФ [8]

Анализ представленных данных позволяет выявить ряд значимых закономерностей. При снижении общего количества зарегистрированных преступлений с 1966795 в 2022 году до 1911258 в 2024 году (уменьшение на 2,8%), число деяний с использованием информационно-коммуникационных технологий характеризуется противоположной динамикой. За аналогичный период наблюдается увеличение данного показателя с 522065 до 765365, что составляет прирост в 46,6%.

Существенную трансформацию претерпела структура преступности: доля деяний с применением ИКТ последовательно возрастала с 26,5% в 2022 году до 34,8% в 2023 году, достигнув 40,0% в 2024 году. Наиболее интенсивный рост отмечен в 2023 году, когда прирост составил 29,7%, что указывает на активное освоение преступными элементами цифрового пространства. В 2024 году темп прироста снизился до 13,1%, однако абсолютные показатели продолжили увеличиваться.

Указанные статистические закономерности отражают фундаментальную трансформацию криминогенной среды, обусловленную масштабной цифровизацией экономических и социальных процессов. Преступная деятельность последовательно мигрирует в цифровое пространство, что обуславливает необходимость пропорционального усиления мер противодействия, включая адаптацию механизмов финансового мониторинга и совершенствование методологии расследования преступлений данной категории.

Хотя специализированная статистика по легализации доходов с использованием цифровых технологий не публикуется в официальных источниках, общий тренд цифровизации преступности позволяет предположить аналогичные процессы в сфере отмывания преступных доходов. По сведениям Национальной оценки рисков, проводимой Росфинмониторингом, вероятность использования цифровых финансовых активов в целях легализации преступных доходов классифицируется как повышенная.

Международный опыт противодействия легализации преступных доходов в цифровой среде представляет значительный интерес для совершенствования российской правовой системы. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) в 2020 году обновила рекомендации по виртуальным активам, устанавливающие стандарты регулирования деятельности поставщиков услуг в сфере виртуальных активов. Эти рекомендации предусматривают применение риск-ориентированного подхода, обязательную регистрацию и лицензирование поставщиков услуг, установление требований по идентификации клиентов и хранению информации.

Европейский союз в рамках реализации Пятой директивы по противодействию отмыванию денег (5AMLD) распространил требования законодательства о противодействии отмыванию денег на провайдеров услуг по обмену виртуальных валют и поставщиков кошельков. В США деятельность по обмену криптовалют подпадает под действие Закона о банковской тайне (BSA), а поставщики услуг по обмену криптовалют рассматриваются как учреждения, оказывающие финансовые услуги, и подлежат регистрации в Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) [5, с. 268].

Анализ зарубежного опыта позволяет выделить перспективные направления совершенствования российского законодательства:

• введение требований об обязательной регистрации и лицензировании деятельности поставщиков услуг в сфере виртуальных активов;
• установление единых стандартов идентификации клиентов для всех участников рынка цифровых финансовых инструментов;
• создание специализированных подразделений финансовой разведки, обладающих компетенциями в области анализа блокчейн-транзакций;
• разработка механизмов международного сотрудничества по обмену информацией о подозрительных операциях с цифровыми активами.

Технологические аспекты противодействия легализации преступных доходов в цифровой среде приобретают особую актуальность. В таблице 3 представлены инновационные технологии, применяемые в системах финансового мониторинга для выявления подозрительных транзакций с использованием цифровых финансовых инструментов.

Таблица 3.

Технологические решения в сфере противодействия легализации преступных доходов в цифровой среде

Внедрение указанных технологических решений в практику финансового мониторинга способствует повышению эффективности выявления подозрительных операций. Особую ценность представляют системы блокчейн-аналитики, позволяющие отслеживать движение криптовалютных активов и выявлять связи между различными кошельками. Алгоритмы машинного обучения демонстрируют высокую эффективность в выявлении новых схем легализации преступных доходов за счет адаптации к изменяющимся шаблонам транзакций.

Правовое регулирование применения технологических решений в сфере противодействия легализации преступных доходов требует гармонизации требований по защите персональных данных и обеспечению эффективности финансового мониторинга. Необходимо законодательно закрепить статус цифровых идентификаторов, порядок сбора и обработки данных о транзакциях в цифровой среде, а также условия межведомственного информационного взаимодействия.

Существенной проблемой современного правового регулирования остается определение юрисдикции в отношении трансграничных операций с цифровыми финансовыми активами. Глобальный характер цифровой экономики и децентрализация финансовых платформ создают условия для реализации схем легализации с использованием юрисдикций с низким уровнем регулирования. Для решения этой проблемы необходимо разработать международные правовые механизмы, обеспечивающие единые стандарты идентификации клиентов и обмена информацией о подозрительных операциях.

Судебная практика по делам о легализации доходов с использованием цифровых технологий находится в стадии формирования. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» не содержит специальных разъяснений относительно квалификации преступлений с использованием цифровых финансовых инструментов, что создает определенные трудности в правоприменительной практике.

Проблемы доказывания по уголовным делам о легализации преступных доходов с использованием цифровых технологий включают:

• сложность установления связи между цифровыми активами и конкретным лицом;
• трудности с определением происхождения цифровых активов и их связи с преступлением;
• необходимость специальных знаний в области криптографии и блокчейн-технологий;
• ограниченность традиционных методов сбора доказательств применительно к цифровой среде.

Для решения указанных проблем необходимо разработать специализированные методики расследования преступлений с использованием цифровых технологий, повысить квалификацию сотрудников правоохранительных органов, а также создать специализированные экспертные учреждения.

Перспективные направления совершенствования системы противодействия легализации преступных доходов в условиях цифровой экономики включают:

• разработку специализированных нормативных актов, регулирующих деятельность поставщиков услуг в сфере виртуальных активов;
• создание системы мониторинга операций с цифровыми финансовыми активами на основе технологий искусственного интеллекта;
• формирование единой информационной системы обмена данными между финансовыми организациями, правоохранительными органами и Росфинмониторингом;
• разработку образовательных программ для подготовки специалистов в области противодействия легализации преступных доходов с использованием цифровых технологий;
• активизация международного сотрудничества в области обмена информацией о подозрительных операциях с цифровыми активами.

Реализация указанных направлений позволит повысить эффективность противодействия легализации преступных доходов в условиях цифровой экономики и обеспечить защиту финансовой системы Российской Федерации от новых угроз, связанных с использованием инновационных финансовых инструментов в преступных целях.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» требует существенной модернизации с учетом особенностей цифровой экономики. Необходимо расширить перечень организаций, обязанных выполнять требования законодательства о противодействии легализации, включив в него операторов обмена цифровыми финансовыми активами, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, а также иных участников рынка цифровых финансовых услуг.

Разработка специализированных методов финансового мониторинга для цифровой среды предполагает использование больших данных и технологий искусственного интеллекта для анализа транзакций. В отличие от традиционной финансовой системы, где мониторинг основан на пороговых значениях и типологии подозрительных операций, в цифровой среде эффективность обеспечивается комплексным анализом поведенческих паттернов и установлением взаимосвязей между различными финансовыми инструментами.

Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации до 2030 года, утвержденная распоряжением Правительства РФ от 29.12.2022 № 4350-р, предусматривает совершенствование системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, с учетом цифровизации финансовых услуг. В рамках реализации данной стратегии запланировано создание единой цифровой платформы финансового мониторинга, обеспечивающей автоматизированный анализ операций и выявление подозрительных транзакций в режиме реального времени.

Анализ правоприменительной практики свидетельствует о необходимости дифференциации ответственности за легализацию преступных доходов с использованием цифровых технологий в зависимости от степени общественной опасности деяния. Целесообразно рассмотреть возможность введения квалифицирующего признака, предусматривающего повышенную ответственность за легализацию с использованием цифровых финансовых инструментов или информационно-телекоммуникационных сетей.

Финансовый мониторинг в условиях цифровой экономики требует трансформации методологических подходов и расширения инструментария для выявления подозрительных операций. Традиционные модели, основанные на анализе отдельных транзакций, уступают место комплексному мониторингу финансового поведения субъектов с использованием технологий профилирования рисков и предиктивной аналитики.

Таким образом, противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, в условиях цифровой экономики представляет собой комплексную задачу, требующую модернизации правовой базы, внедрения инновационных технологических решений и развития международного сотрудничества. Адаптация механизмов финансового мониторинга к особенностям цифровой среды является необходимым условием обеспечения экономической безопасности государства и стабильности финансовой системы.

Список литературы:

1. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.
2. Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2020. № 31 (часть I). Ст. 5018.
3. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2015. № 9.
4. Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации до 2030 года, утв. распоряжением Правительства РФ от 29.12.2022 № 4350-р // Собрание законодательства РФ. 2023. № 1. Ст. 176.
5. Казанцев, Д. А. Трансформация механизма противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в условиях цифровизации экономики (на примере минимизации рисков, связанных с использованием криптовалют) / Д. А. Казанцев // Вестник евразийской науки. – 2024. – Т. 16, № S2.
6. Липин, Е. А. Влияние легализации доходов, полученных преступным путем на экономическую безопасность страны, в условиях цифровой экономики / Е. А. Липин // Смирновские чтения – 2025 : Сборник материалов XXIV Международной научно-практической конференции «СМИРНОВСКИЕ ЧТЕНИЯ – 2025», Санкт-Петербург, 19–21 марта 2025 года. – Санкт-Петербург: Международный банковский институт имени Анатолия Собчака, 2025. – С. 266-275.
7. Ракуленко, Д. А. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в условиях развития цифровой экономики / Д. А. Ракуленко // Актуальные исследования. – 2024. – № 9-3(191). – С. 20-22.
8. Статистические данные МВД РФ по состоянию преступности [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://мвд.рф/dejatelnost/statistics