СТРУКТУРА НАЦИОНАЛЬНОЙ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА (ПОД/ФТ) В СОВРМЕННЫХ РЕАЛИЯХ

В современных реалиях для Российской правовой системы особенно актуальны вопросы борьбы с легализацией «грязных» денег. Данная статья знакомит читателей с национальной системой ПОД/ФТ, а так же со структурой государственных органов, которые в соответствии с ФЗ-115 «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» наделены полномочиями предотвращать ввод в обращение таких денежных средств.

В соответствии со стратегией национальной безопасности Российской Федерации, важнейшими составляющими национальных интересов России являются защита личности, общества и государства, и что все это возможно реализовать в жизнь, только благодаря устойчивому развитию экономики. В этой связи стратегические цели России в сфере экономики и финансов являются ключевыми.[3]

На практике реализация национальных интересов постоянно встречает серьезный антагонизм со стороны большого количества нежелательных и сильных преступных образований, имеющих разную природу происхождения. При этом эти же сами образования и навязывают свою политику в различных сферах жизнедеятельности общества, включая экономическую и финансовую.

Процесс легализации преступных доходов - это одна из наиболее существенных проблем в области обеспечения экономической и финансовой безопасности России в современных реалиях. Если эта проблема имеет место быть, значит государство имеет теневую экономику и, как следствие, функционирование связующего звена между открытой экономикой и криминальным сектором теневой экономики.

Сразу стоит отметить что в основном проблема с отмыванием «грязных» денег касается только развивающихся стран, а это – Китай, Бразилия, Южная Корея, Кувейт и т.д., и соответственно в этом списке есть Россия. Проникновение в национальную экономику легализуемых преступных капиталов ведет к установлению контроля над отдельными секторами экономики со стороны преступных сообществ, распространению коррупции, переориентации деятельности экономических субъектов в интересах криминальных структур и в результате — к существенной деформации экономической системы в целом. Кроме того, вкладывание в легальную экономику огромных денежных сумм, полученных от совершения экономических, финансовых и других преступлений, и связанный с этим процесс их легализации способствуют сокрытию первичного преступления и осложняют привлечение к уголовной ответственности лиц, виновных в их совершении. Все это наносит существенный ущерб здоровой экономике, подрывает финансовую стабильность государства и позволяет рассматривать легализацию преступных доходов как угрозу экономической и национальной безопасности.

Посчитать объем «грязных» денег в экономике страны очень трудно и практически невозможно, но есть некоторые данные, что объем преступных доходов отмываемых ежегодно в России, достигает внушительных размеров, около годового бюджета страны. Что касается отмываемых денег ежегодно в мире, то по оценке Международного валютного фонда (МВФ), составляет порядка 2-5 % мирового ВВП.

В сфере борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем, основной задачей государства является формирование системы отношений, в рамках которых издержки, предполагаемые в связи с нарушением закона, примерно равны либо превышают планируемые выгоды, и при этом существует реальная опасность подвергнуться юридическим мерам ответственности за противоправное поведение в данной области. Решение такой задачи связано с формированием соответствующего механизма, в качестве которого целесообразно рассматривать комплекс взаимосвязанных и взаимодействующих средств, методов, технологий, позволяющих осуществлять эффективное противодействие легализации преступных доходов.

В последние годы мы все чаще слышим про терроризм, и тут следует отметить важный факт, что отмывание «грязного» капитала тесно связано с финансированием терроризма, как это например происходит в странах Ближнего Востока, поэтому для этих видов преступлений применяются схожие методы предупреждений.

Созданная в России система противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), в основе которой лежит Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - ФЗ-115), направлена на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правомерного механизма противодействия легализации доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма.[4]

В основу формирования национальной системы ПОД/ФТ был положен комплексный подход, построенный на одновременном использовании финансово-правовых и уголовно-правовых методов, сочетание которых определило сложную структуру этой системы, объединившую примитивные организационно-правовые механизмы борьбы с преступностью с новыми институтами и инструментами финансово-превентивного характера. Созданная  Россией система сконструирована из двух основных блоков, это правоохранительный блок и финансовый мониторинг. Различаются данные блоки по разным аспектам: разный субъективный состав,  разные особенности правового регулирования и решаемым задачам и так далее. В свою очередь финансовый мониториншг можно разделить по тем же признакам на два основных уровня - это первичный финансовый мониторинг (далее – ПФМ) и государственный финансовый мониторинг (далее – ГФМ).[2]

Субъекты ПБ российской системы ПОД/ФТ являются правоохранительные органы, в компетенцию которых входит расследование данных преступлений. Учитывая функции и полномочия российских правоохранительных органов, основными субъектами правоохранительного блока национальной системы ПОД/ФТ являются в пределах своей компетенции органы внутренних дел Российской Федерации (МВД РФ), органы Федеральной службы безопасности (ФСБ РФ),  главное управление по контролю за оборотом наркотиков (ГУНК МВД России) и Следственный комитет России (СКР).

Преступления легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма криминализованы в ст. 174, 174.1 и 205.1 Уголовного кодекса РФ.

Расследование уголовных дел о легализации преступных доходов отнесено к непосредственной компетенции следователей МВД РФ, а о финансировании терроризма — следователей СКР, ФСБ РФ и так же МВД РФ.

При этом следует отметить, что предварительное следствие по уголовным делам о некоторых видах преступлений, включая легализацию преступных доходов, может производиться также следователями органа, выявившего эти преступления (так называемая альтернативная подследственность).

Оперативные подразделения указанных правоохранительных органов, за исключением СКР, имеют право осуществлять оперативно-розыскную деятельность на территории России, в задачи которой входит выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие преступлений, а также выявление и установление лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших.

На основании федерального законодательства и заключаемых двусторонних соглашений и/или протоколов об информационном взаимодействии правоохранительные органы предоставляют в специальный уполномоченный орган — Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) — информацию и документы, необходимые для осуществления его основных функций. При наличии доказательств и оснований говорящих о том, что сделка или операция связаны с ФЗ-115, Росфинмониторинг информирует соответствующий субъект правоохранительного блока, о том что совершено преступление. На основании получаемых от Росфинмониторинга и из других источников информации и материалов указанные правоохранительные органы проводят расследования преступлений и осуществляют уголовное преследование лиц, связанных с ФЗ-115, а также обеспечивают реализацию материалов Росфинмониторинга и тесно взаимодействуют с ним на стадии сбора и анализа информации.

Основными субъектами ПФМ являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и иные определенные законодательством лица.. К таким субъектами относятся:  разнообразные кредитные организации (банки, НКО и так далее), лица и организации осуществляющие профессиональную леятельность на рынке ценных бумаг, страховые организации, федеральная почтовая связь (Почта России), ломбарды, организации осуществляющие куплю-продажу, скупку драгоценных камней и металлов, букмекерские конторы и тотализаторы, лотереи и так далее.[1] Именно  субъекты ПФМ образуют фундамент национальной системы ПОД/ФТ.

Основные обязанности организаций ПФМ связаны с осуществлением внутреннего контроля, представляющего деятельность по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с ФЗ-115.

У национальной системы ПОД/ФТ есть одна отличительная особенность – это наличие обязательного требования об информировании финансовыми посредниками в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) сведений обо всех операциях, подпадающих под законодательно-установленные признаки обязательного контроля, а не только об операциях, в отношении которых возникают подозрения об их связи с отмыванием денег или финансированием терроризма. Для этого организации разрабатывают правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначают специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимают иные внутренние организационные меры.

В рамках реализации программ осуществления внутреннего контроля организациями проводится идентификация клиентов и предпринимаются меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей. Информация по подлежащим обязательному контролю операциям, а также подозрительным операциям документально фиксируется и представляется субъектами первичного финансового мониторинга в Росфинмониторинг.

ГФМ осуществляется в первую очередь уполномоченным органом — Росфинмониторингом, обеспечивающим контроль за законностью финансовых операций на основании информации, получаемой им от субъектов ПФМ, проверку этой информации и, при наличии достаточных оснований, передачу информации и материалов в правоохранительные органы в соответствии с их компетенцией. ГФМ направлен на обеспечение соблюдения финансовыми организациями и иными лицами требований законодательства о ПОД/ФТ, а также осуществления анализа поступающей в уполномоченный орган информации о финансовых операциях и иных сведений в целях выявления и предотвращения отмывания денег или финансирования терроризма.

Субъектами ГФМ являются также Центральный Банк РФ, Министерство Финансов РФ, Федеральная налоговая служба РФ и другие контрольно-надзорные органы осуществляющие контроль за исполнением физическими и юридическими лицами требований Федерального закона № 115-ФЗ в части фиксирования, хранения и предоставления информации, а также за организацией внутреннего контроля. В случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций они подлежат постановке на учет в уполномоченный орган (Росфинмониторинг).

Вся подсистема финансового мониторинга, включая отношения между ее субъектами, а также между этими субъектами и потребителями финансовых услуг, регулируется в основном нормами финансового и административного права. При этом следует отметить, что субъекты ПФМ выступают объектами контроля и надзора со стороны субъектов ГФМ.

В заключении напомним читателям, что для устойчивого развития экономики России, стабильности и в обществе и в государстве, необходимо реализовывать ключевые стратегические цели РФ в области финансов и экономики, поэтому и была создана система ПОД/ФТ, специальный государственный орган (Росфинмониторинг), специализирующийся на ФЗ-115, а так же другие контрольно-надзорные органы которые вели, ведут и будут вести борьбу в будущем с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Данная область, конечно же требует постоянного комплексного глубокого изучения, постоянных поправок и изменений законодательства, ну и конечно же просто обычного человеческого внимания к такой невероятно важной теме.

Список литературы:

1. Статья 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
2. Степанков Д.В. Государственно-правовой механизм обеспечения финансовой безопасности (проблемы теории и практики): диссертация, 2006. —  9 с.
3. Указ Президента РФ от 31.12.2015 № 683 "О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации".
4. [электронный ресурс] —   Режим доступа. —   URL: https//zaim.com/glossary/ru-p/pod-ft/ (дата обращения 13.02.2018)