ФИНАНСОВЫЕ  МОШЕННИЧЕСТВА  —  УГРОЗА  ЭКОНОМИКЕ

Моисеенкова  Алена  Владимировна

студент  специальности  080214  Операционная  деятельность  в  логистике,  Сафоновский  филиал  ОГБОУ  СПО  «Смоленский  промышленно-экономический  колледж»,  РФ,  г.  Сафоново

Касаткина  Татьяна  Анатольевна

научный  руководитель,  преподаватель  спец.дисциплин  высшей  категории,  цикловая  комиссия  экономических  дисциплин  Сафоновский  филиал  ОГБОУ  СПО  «Смоленский  промышленно-экономический  колледж»,  РФ,  г.  Сафоново

E-mail :  kasatka-747@mail.ru

Экономическая  нестабильность  в  90-х  годах  спровоцировала  появление  финансовых  институтов.  Сегодня  Россия  строит  цивилизованную  рыночную  экономику,  и  пытается  стать  на  мировой  арене  надежным  экономическим  партнером.  При  этом  возникают  различные  барьеры,  одним  из  них  является  преступность.  Основным  направлением  государственной  политики  является  борьба  с  преступностью  в  экономической  сфере.  Мошенничество  приносит  значительный  финансовый  ущерб  экономике.  В  различные  сферы  деятельности  человека  проник  этот  «вирус».  Способы  мошенничества  разнообразны,  при  этом  все  они  направлены  на  извлечение  неконтролируемых  доходов  или  незаконное  завладение  чужим  имуществом.

Они  хорошо  продумывают  стратегию  и  тактику  своей  незаконной  деятельности.  Их  действия  направлены  на  достижение  цели  мошенника  с  минимальным  для  него  риском  [1,  с.  127].  Явное  понимание  отрицательной  значимости  к  проблеме  мошенничества  в  условиях  формирования  рыночных  отношений  в  России  предопределило  актуальность  темы.  Большая  часть  мошеннических  операций  практически  ничем  не  отличаются  от  обычных  деловых  сделок.  Объектом  исследования  являются  мошенничества  в  области  экономики.

Целью  работы  является  изучение  мошенничества  как  одного  из  видов  хищения,  в  том  числе  раскрытие  форм,  способов  и  средств  мошеннического  обмана.  Для  достижения  цели,  были  поставлены  следующие  задачи:

·     определение  понятий  «мошенничество»  и  «финансовая  пирамида»,  «фишинг»,  «скимминг»;

·     изучение  характеристики  современных  видов  мошенничества;

·     сравнение  событий,  произошедшие  в  России  в  середине  1990-х  годов,  с  другими  видами  мошенничества  современности,  выделение  общих  черт  и  особенности  этих  явлений.

Итак,  что  же  собой  представляет  мошенничество?  Понятие  мошенничества  дано  в  части  статьи  159  Уголовного  кодекса  РФ:  «Мошенничество  представляет  собой  хищение  чужого  имущества  или  приобретение  права  на  чужое  имущество  путем  обмана  или  злоупотребления  доверием»  [6].  Хищение  путем  мошеннического  обмана  имеет  материальный  состав.  Финансовые  мошенничества  в  сфере  экономики  разнообразны,  остановимся  на  некоторых:  финансовые  пирамиды,  телекоммуникационные  мошенничества,  мошенничества  с  банковскими  картами,  интернет-мошенничества.

Одним  из  примеров  проявления  финансового  мошенничества  является  создание  пирамид.  Главным  инструментом  финансовой  пирамиды  является  высокая  доходность  ценных  бумаг  компании  и  быстрый  рост  их  курса,  наличие  мощной  рекламной  компании,  пропагандирующей  деятельность  пирамиды,  выплата  дивидендов  вкладчикам  за  счет  новых  поступлений  от  вкладчиков.  Финансовая  структура  представляет  собой  схему,  в  которой  доход  по  привлеченным  денежным  средствам  выплачивается  за  счет  привлечения  новых  участников.  Этот  финансовый  институт  существует  до  тех  пор,  пока  способен  привлекать  в  свои  ряды  новых  участников,  и  выплачивать  дивиденды.

Возникновение  финансовых  пирамид  возможно  при  наличии  условий:  существование  рынка  акций  или  ценных  бумаг;  отсутствие  законодательных  ограничений  на  организацию  деятельности  финансовых  структур,  действующих  по  пирамидальному  принципу;  наличие  возможности  населения  делать  сбережения,  то  есть  повышение  уровня  жизни  и  материального  благосостояния  граждан.  Участие  населения  в  финансовых  пирамидах  и  мошенничествах  других  видов  объясняется  определенными  подходами.  Экономический  подход  представляет  собой  участие  населения  в  финансовых  пирамидах  явлением  информационной  асимметрии.  Это  говорит  о  том,  что  население  не  владеет  информацией  о  ходе  инвестиционных  проектов.  Психологический  подход  основывается  на  изначальной  предрасположенности  людей  совершать  ошибки.  Население  переоценивает  свои  шансы  и  предрасположено  к  оптимизму  и  уверенности,  что  поступает  правильно.  Социологический  подход  означает,  что  поведение  масс  во  многом  предопределяют  средства  массовой  информации  и  проведение  рекламной  компании.

Финансовые  пирамиды  возникли  в  сложный  для  нашей  страны  период,  в  середине  90-х  годов.  В  стране  появилось  несколько  организаций,  выдававших  себя  за  акционерные  общества  и  действовавших  по  принципу  пирамидальных  структур:  «Русский  дом  Селенга»,  «Хопер»,  «Тибет»  и  другие.  Но,  самой  масштабной  и  скандальной  из  них,  безусловно,  стало  акционерное  общество  «МММ».  Миссией  компании  являлось  инвестирование  капитала  в  крупные  промышленные  объекты  и  создание  собственной  финансовой  империи.  Другой  нашумевшей  компанией  в  области  финансовых  пирамид  стала  компания  —  «Хопер»  по  привлечению  клиентов-вкладчиков.  В  результате  в  Израиль  были  вывезены  миллионы  долларов  вкладчиков.

Свою  историю  эпоха  финансовых  пирамид  закончила  в  1994—1995  гг.  По  язык  цифр  говорит  следующее,  за  последние  9  лет  жертвами  «финансовых  пирамид»  в  России  стали  около  600  тыс.  человек.  В  общей  сложности  они  потеряли  9,7  млрд.  рублей  и  почти  240  млн.  долларов.  За  указанный  период  было  возбуждено  и  расследовано  324  уголовных  дела  о  «финансовых  пирамидах».

Система  информационных  технологий  не  стоит  на  месте.  Информацию,  которую  ранее  было  получить  трудно,  или  практически  невозможно.  С  развитием  социальных  сетей  стало  легко  и  доступно.  К  сожалению,  мошенничество  изменяет  сферу  своей  деятельности  на  смену  финансовым  пирамидам  приходит  новый  вид  мошенничества  в  телекоммуникационной  среде  и  интернете.  Телефонное  мошенничество  в  телекоммуникационной  среде  является  одним  из  основных  видов  преступлений  в  телекоммуникационной  среде,  которое  стремительно  набирает  силу  и  превращается  в  настоящую  эпидемию  [5].  Предупредить  от  мошенников  способны  лишь  внимательность  и  здравомыслие  самих  граждан.  Все  большие  масштабы  приобретает  мошенничество  в  Интернете,  изобретаются  новые  технологии  по  выкачиванию  денег  с  простодушных  пользователей.  Такой  вот  своеобразный  вид  «бизнеса»  действует  в  интернете,  а  полная  безнаказанность,  анонимность  мошенников,  и  большое  количество  доверчивых  людей  —  все  это  подпитывает  мошенников.  Пользователи  просто  забывают  о  том,  что  в  интернете  действуют  те  же  законы,  что  и  в  жизни.

Стоит  обратить  внимание  на  следующее,  в  настоящее  время  процветает  мошенничество  с  банковскими  картами.  Россия  в  2012  году  стала  лидером  в  Европе  по  темпам  роста  мошенничества  с  банковскими  картами.  За  прошлый  год  ущерб  от  него  увеличился  на  35  %.  Согласно  статистике,  на  Россию  приходится  6  %  потерь  от  мошеннических  операций  с  банковскими  картами,  что  составляет  91,4  млн.  евро.  В  России  наиболее  известны  такие  распространенные  способы  хищений,  как  скимминг  и  фишинг.  Скимминг  —  представляет  собой  специальное  оборудование,  при  помощи  которого  осуществляется  считывание  с  магнитной  дорожки  банковской  карты  информации.  Фишинг  —  это  операция,  связанная  с  интернет-мошенничеством,  цель  которого  получить  данные,  содержащиеся  на  вашей  пластиковой  карте. 

Вредоносное  программное  обеспечения,  так  же  является  своего  рода  мошенничеством.  Основным  источником  опасности  для  пользователей  компьютеров  были  и  остаются  вредоносные  программы,  которые  с  развитием  сетевых  технологий  получили  новую  среду  для  своего  распространения.

Вредоносные  программы  способны  самостоятельно,  создавать  свои  копии  и  распространять  их  различными  способами.  В  обиходе  часто  все  вредоносные  программы  называют  словом  «вирусы».  Вредоносные  программы  можно  разделить  на  три  группы:  компьютерные  вирусы,  сетевые  черви,  троянские  программы.

Современный  финансовый  анализ  российских  операторов  сотовой  связи  говорит,  что  «за  минувшие  десять  лет  миллионы  абонентов  стали  жертвами  той  или  иной  формы  телекоммуникационного  мошенничества».  От  смс-мошенничества  ежегодно  страдают  тысячи  абонентов.

Эксперты  выделяют  следующие  наиболее  часто  встречающихся  случаи  обмана  абонентов:  недобросовестность  операторов  мобильной  связи;

подключение  платных  услуг  по  инициативе  оператора;  отправка  смс-сообщений  с  предложением  поучаствовать  в  смс-лотерее  или  смс-викторин.  Смс-мошенники  зарабатывают  более  160  млн.  долларов  в  год.

В  интернете  мошенники  создают  сайт-дублер,  который  является  точной  копией  настоящего,  меняют  реквизиты  для  перечисления  денег,  могут  появиться  объявления  от  благотворительной  деятельности.

Работая  над  данной  темой,  была  проведена  большая  исследовательская  работа  среди  студентов  филиала  колледжа.  Студентам  филиала  колледжа  были  предложены  следующие  вопросы:

1.  Как  часто  Вы  подвергались  мошенничеству?

2.  Какому  виду  мошенничества  Вы  подвергались? 

3.  Знаете  ли  Вы,  что  собой  представляет  мошенничество  в  телекоммуникационной  среде?

4.  Знаете  ли  Вы,  что  собой  представляют  вредоносные  программы? 

5.  Знаете  ли  Вы,  что  такое  —  «фишинг»,  «скимминг»?

Опрос  проводился  среди  студентов  1—4  курсов,  выборочно.  В  ходе  исследования  было  опрошено  35  %  студентов  филиала.

Наиболее  интересные  вопросы  представлены  на  графиках.

Диаграмма  1.  Процентное  соотношение  информированности  студентов  о  мобильном  мошенничестве

Диаграмма  2.  Процентное  соотношение  информированности  студентов  о  видах  мошенничества

Диаграмма  3.  Процентное  соотношение  студентов,  подвергавшихся  мобильному  мошенничеству

Существует  различные  способы  телефонного  мошенничества.  В  колледже  проводился  опрос  среди  студентов  об  известных  им  способах  мошенничества.  Кроме  того  студентам  было  предложено  составить  ТОП  самых  распространенных  видов  мошенничества.  ТОП-12  способов  мобильных  «разводов»,  по  мнению  студентов  филиала  колледжа,  представлены  в  таблице  1  (диаграмма  4).

Таблица  1. 

Наиболее  часто  встречающиеся  способы  мошенничества

Диаграмма  4.  Наиболее  часто  встречающиеся  способы  мошенничества  по  данным  опроса  студентов  филиала  колледжа

На  основании  изученного  материала  можно  определить,  что  термин,  «мошенничество  в  интернете»  применим  в  целом  к  мошенническим  махинациям  любого  вида,  где  используются  один  или  несколько  элементов  интернета.  Элементами  такого  рода  являются  электронная  почта,  комнаты  в  чатах  или  веб-сайты  для  привлечения  потенциальных  жертв,  проведения  мошеннических  сделок  или  для  передачи  поступлений  от  мошенничества  в  учреждения,  участвующие  в  таких  махинациях.

Мошенники  —  часто  являются  специалистами  в  экономике,  информационных  технологиях,  они  знают  психологию  человека  и  т.  п.  Интернет-мошенничество,  финансовые  пирамиды,  смс-мошенничество  представляют  собой  специфическое  явление  экономического  развития  страны.

Исходя  из  мирового  опыта  возникновения  и  развития  финансовых  пирамид  в  России  к  1994  г.  показывает,  что  сложились  условия,  являющиеся  стандартными  предпосылками  к  зарождению  финансовых  пирамид.  К  таким  условиям  относятся  становление  рынка  ценных  бумаг,  инвестиционная  активность  населения,  недостаток  законодательного  регулирования.

Последствия  финансовых  пирамид,  с  которыми  столкнулась  Россия,  не  являются  уникальными.  Они  аналогичны  последствиям  в  других  странах.  Но  можно  говорить  об  особенностях  этих  последствий,  выражающихся  в  степени  длительности  периода  воздействия,  и  кардинального  изменения  доверия  населения  к  финансовым  и  инвестиционным  институтам.  Мошенничество  наносит  огромный  ущерб  российской  экономике.  Более  160  млн.  долларов  в  год  зарабатывают  смс-мошенники.

Продолжая  тему  мошенничества  в  экономической  сфере,  специалисты  связывают  рост  мошеннических  операций  с  банковскими  картами  в  РФ  с  ростом  карточного  кредитования.  Объемы  операций  с  картами  кредитования  выросли  более  чем  на  100  %.  При  этом  в  2013  году  количество  кредитов  с  признаками  мошенничества,  составило  679  тыс.,  что  на  43  %  больше,  по  сравнению  с  предыдущим  годом.  В  настоящее  время  проявляются  многочисленные  попытки  строительства  пирамидальных  структур  с  помощью  интернета,  что  создает  дополнительные  сложности  их  предотвращения.

Список  литературы:

1.Альбрехт  У.,  Венц  Дж.,  Уильяме  Т.  /Мошенничество/  СПб:  Питер,  2011. 

2.Быкова  Е.В.,  Стоянова  Е.С.  /Финансовое  искусство  коммерции./  М:  Перспектива  2008  —  154  с.

3.Исследовательская  группа  ЦИРКОН:  Финансовая  активность  населения  России  в  1995—2001  годах:  Эксклюзивный  маркетинг  2001/  3(24).

4.Федеральный  закон  от  23  июля  2013  г.  №  229-ФЗ  «О  внесении  изменений  в  Федеральный  закон  «О  связи».

5.Фомичев  С.А.  Как  уберечься  от  мошенничества  в  сфере  связи.  М.:  Юристъ,  2011. 

6.Уголовный  кодекс  РФ.