СУЩНОСТЬ  СТРАХОВАНИЯ  СТРОИТЕЛЬНЫХ  РИСКОВ  В  РОССИИ

Арутюнян  Диана  Вадимовна

студент  4  курса,  учетно-финансовый  факультет,  РФ,  г.  Ставрополь

E-mail: 

Углицких  Ольга  Николаевна

научный  руководитель,  канд.  экон.  наук,  доцент  СтГАУ,  РФ,  г.  Ставрополь

Страхование  строительных  рисков  —  это  один  из  видов  страхования  в  строительстве,  включающий  в  себя  страхование  рисков  строительной  организации  при  проведении  строительных  (строительно-монтажных)  работ,  а  так  же  страхование  ответственности  строительной  организации  перед  третьими  лицами.  Страхование  строительных  рисков  необходимо  рассматривать  не  как  затраты,  а  как  инвестиции  при  строительстве.  Страхование  от  возможных  рисков  при  строительстве  объекта,  позволит  не  создавать  резервный  фонд,  потому  что  возможный  ущерб  оплатит  страховщик.  А  освободившиеся  денежные  средства  можно  потратить  непосредственно  на  строительство.  С  одной  стороны,  страхование  строительных  рисков  принимается  в  налоговом  учете  в  качестве  затрат,  уменьшающих  налоговую  базу.  Основным  фактором  страхования  строительно0-монтажных  рисков  является  переход  финансовой  ответственности  от  застройщика  к  страховой  компании  [2].  Процесс  возведения  объектов  строительства  осуществляется  в  общем  случае  в  сферах  инвестиций,  изысканий,  проектирования,  управления  и  контроля  качества  строительства.  В  процессе  строительства  стоимость  возводимого  объекта  возрастает  от  нуля  в  начале  работ,  до  конечной  стоимости  в  соответствии  с  выполненным  проектом  при  сдаче  объекта  в  эксплуатацию.  Соответственно,  меняется  и  тяжесть  возможного  ущерба.  С  другой  стороны,  в  процессе  строительства  снижается  количество  монтажных  нагрузок  и  воздействий,  а  также  риск  наступления  ущерба  от  превышения  их  расчетных  значений.  По  мере  завершения  строительства  увеличивается  риск  возникновения  ущерба  от  превышения  эксплуатационных  нагрузок  и  воздействий.  Указанные  характерные  особенности  строительства  как  процесса  создания  недвижимого  имущества,  безусловно,  важны  при  оценке  рисков  возникновения  ущербов,  однако,  как  показывает  опыт  аварий  строительных  объектов  в  России,  значительные  материальные  ущербы  возникают  в  основном  не  из-за  воздействий  на  объекты  строительства  опасностей,  размеры  которых  превышают  учтенные  при  расчетах  в  проектах,  а  по  другим  причинам.  Анализ  информации  о  крупных  авариях  зданий  и  сооружений  показывает,  что  в  половине  случаев  причинами  являются  низкое  качество  строительства  и  монтажа,  материалов  и  конструкций.  Строительные  компании  застраховывают  от  строительных  рисков  следующее:

·     строительные  работы,  включая  строительные  материалы  и  конструкции,  расходы  на  заработную  плату,  транспортировку,  таможенные  сборы  и  пошлины,

·     монтажные  работы,  включая  оборудование  к  установке,

·     оборудование  строительной  площадки  (леса,  временные  сооружения),

·     затраты  по  очистке  площадки  от  обломков  (после  страхового  случая),

·     гражданскую  ответственность  перед  третьими  лицами,

·     гарантийные  обязательства  подрядчика  после  ввода  в  эксплуатацию,

·     строительную  технику  и  оборудование,  находящиеся  на  объекте  строительства.

Риски,  которым  наиболее  подвержены  строительно-монтажные  работы:

·     резкое  и  непрогнозируемое  изменение  погодных  условий  (резкие  ветровые  нагрузки,  ливневые  дожди,  град,  резкие  перепады  температур),

·     паводок,  затопление,

·     просадки  грунта,

·     нарушения  технологической  последовательности  производства  работ  и  отступления  от  проекта  производства  работ,  нарушения  правил  производства  работ  и  техники  безопасности,

·     перерывы  в  бетонировании,

·     наезд  транспортных  средств  и  строительной  техники,

·     аварии  грузоподъемной  техники  в  процессе  монтажа

·     ошибки  в  проектных  решениях,  ошибки  в  расчетах  нагрузок  и  воздействий, 

·     низкие  показатели  прочности  и  эксплуатационной  надежности  оснований  фундаментов  зданий  и  сооружений,

·     нарушения  требований  распределения  нагрузки  в  точках  опоры  несущих  конструкций  на  каменную  кладку,

·     пожар  в  результате  производства  огневых,  отделочных  и  сварочных  работ,

·     несоблюдение  требований  консервации  и  охраны  приостановленных  строительством  объектов  [1]. 

Страховые  суммы,  которые  используются  при  страховании  строительно-монтажных  рисков  приведены  в  таблице  1.

Таблица  1. 

Страховые  суммы,  используемые  при  страховании  строительно-монтажных  рисков

Базовые  ставки  по  страхованию  СМР  рассчитываются  в  процентном  отношении  от  страховой  суммы  и  определяются  видом  работ.  Например,  при  строительстве  и  реконструкции  жилых  и  общественных  зданий  тариф  составит  0,10—0,18  %,  а  производственных  зданий  —  0,12—0,22  %.  Также  страховщики  используют  коэффициенты  риска,  которые  рассчитываются  в  зависимости  от  сложности  объекта.  Строительная  техника  может  быть  застрахована  в  рамках  полиса  СМР  или  отдельным  договором.

Международная  практика  страхования  строительных  рисков  предусматривает  страховое  покрытие  не  отдельных  рисков,  оговоренных  в  договоре  страхования,  а  от  всех  рисков,  которые  могут  произойти  на  строительной  площадке.  Полис,  заключенный  на  условиях  CAR  (Contractors  All  Risks)  обеспечит  по-настоящему  эффективную  защиту  возводимого  объекта  от  строительных  рисков. 

Страховая  компания  должна  владеть  методикой  оценки  рисков,  собственной  статистической  базой,  грамотно  осуществлять  предстраховую  экспертизу,  оперативно  расследовать  причины  ущербов  и  осуществлять  выплаты  страховых  возмещений.

В  настоящее  время  строительным  организациям  нужно  не  простое  страхование,  а  система  управления  рисками  —  риск-менеджмент.  Поэтому  некоторые  страховые  компании  начали  предлагать  подрядчикам  услуги  по  управлению  рисками.  Сущностью  риск-менеджмента  является  исследование  предполагаемых  рисков,  которым  подвержен  проект  строительства,  оценка  по  методикам  их  вероятности  и  разрушительности,  выявление  альтернативных  решений,  в  которых  размер  риска  остается  приемлемым,  и  выбор  методов  управления  риском,  способствующие  устранению  или  уменьшению  возможных  неблагоприятных  последствий.  Страхование  в  данной  системе  является  одним  из  инструментов  управления  рисками.  Комплексная  защита  может  быть  обеспечена  целым  рядом  страховых  операций,  которые  классифицируются  как  по  видам  страхования,  так  и  по  видам  деятельности. 

В  строительно-инвестиционной  деятельности  страховые  операции  классифицируют  по  отдельным  стадиям  выполнения  проекта.  Такая  классификация  показывает,  что  сочетание  стразовых  операций  позволяет  покрывать  страхованием  все  стадии  строительства.  Страхование  рисков  на  стадии  подготовки  проекта  —  это  страхование  профессиональной  ответственности  разработчиков  проектно-сметной  документации.  После  этого  осуществляют  страхование  рисков  на  инвестиционной  стадии  проекта.  Наибольшее  значение  имеет  страхование  рисков  на  производственной  стадии:  страхование  строительно-монтажных  работ,  страхование  ответственности  подрядчика,  страхование  экологических  рисков  и  т.  д. 

В  настоящее  время  в  необходимости  страхования  при  строительстве  никто  не  сомневается  и  процент  застрахованных  объектов  увеличивается.  Распространению  данного  вида  страхования  способствовало  и  то,  что  на  некоторых  застрахованных  крупных  строительных  объектах  произошли  страховые  случаи,  и  страховые  компании  полностью  возместили  убытки.  Произведенные  выплаты  способствовали  тому,  что  в  необходимости  страхования  не  нужно  убеждать  российские  страховые  компании.  Также  этому  способствуют  жесткие  требования  заказчиков,  а  также  дорогие  строительные  материалы  и  техника.

Список  литературы:

1. Градостроительный  кодекс  РФ:  [Принят  Гос.Думой  22.12.2004,  с  изменениями  и  дополнениями  по  состоянию  на  01.09.2013]  —  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа  —  URL:  http://www.consultant.ru/popular/gskrf/  дата  обращения  15.04.2014.
2. ГК  РФ:  часть  2:  [Принят  Гос.Думой  22.12.1995,  с  изменениями  и  дополнениями  по  состоянию  на  01.09.2013]  —  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа  —  URL:  http://www.consultant.ru/popular/gskrf/  дата  обращения  16.04.2014. 
3. Информационный  портал  «Страхование  сегодня»,  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа  —  URL:  http://www.insur-info.ru/  дата  обращения  17.04.2014.