ПРОБЛЕМЫ РАСЧЁТА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКА ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

Ключевые слова: кредитная задолженность, кредит, банк, кредитный портфель, просроченная задолженность, проблемные кредиты, управление проблемными кредитами, кредитный риск.

Keywords: credit debt, credit, Bank, credit portfolio, overdue debt, problem loans, management of problem loans, credit risk.

Кредитные организации в России перед проведением кредитования юридических лиц (бизнеса, предприятий, организаций) проводят тщательную оценку кредитоспособности заемщика.

Кредитоспособность — это комплексная правовая и финансовая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок оплатить заем [1, с.89].

Оценку кредитоспособности заемщика банк проводит для снижения рисков и просроченной задолженности по всем формам кредитования юридических лиц. Как известно, каждая кредитная организация самостоятельно разрабатывает методику оценки кредитоспособности предприятий и организаций, что, в свою очередь, не застраховывает банк от роста задолженностей по кредитам.

На рисунке 1 представлена динамика задолженности в рублях и валюте на 01.01.2018 – 01.01.2019 гг.

Рисунок 1 Оценка задолженности в рублях и валюте за период 01.01.2018 – 01.01.2019 гг., млн. руб.[6]

На основании рисунка 1 делаем вывод, что, за исследуемый период, задолженность по кредитам увеличилась на 22,5%, показатель просроченной задолженности – на 12,3%. В валюте динамика аналогична по первому показателю на 4,26%, а по второму – снизилась, практически, на 20%. Данная ситуация говорит о том, что заемщики (клиенты банка) предпочитают кредиты в рублях более, чем в валюте. Соответственно, кредитные портфели коммерческих банков в национальной валюте, за исследуемый период, увеличиваются.

Также, по информации ЦБ РФ, в последнее время в России отмечался рост кредитования бизнеса. Определяющую роль в этом сыграло смягчение условий предоставления займов. Большое значение имели также программы государственной поддержки предпринимательства.

Основные проблемы кредитной системы в области корпоративного кредитования представлены в таблице 1, а основные риски при выдаче кредита заемщику предприятия в таблице 2.

Таблица 1

Основные проблемы корпоративного кредитования [2, с. 132]

Таблица 2

Основные риски при выдаче кредита заемщику – предприятию [4, с. 181]

На основании вышесказанного необходимо предложить методы снижения кредитного риска банка, которые представлены на рисунке 2.

Рисунок 2. Методы снижения риска

Хочется заметить, что универсальных мер для снижения банковских рисков не существует. Поэтому коммерческие банки самостоятельно регулируют процесс кредитования заемщиков и способы снижения рисков. Работа с проблемными кредитами требует много времени и затрат. Если происходит выявление ухудшения кредита, то банк вырабатывает план по работе с заемщиком.

В заключении, хочется обобщить вышесказанное и подвести итог. На современном этапе развития российского банковского сектора существует множество различных подходов к оценке кредитоспособности заемщика - предприятия. Но, банкам – кредиторам на сегодняшний день, не хватает полной и достоверной информации о деятельности заемщиков. Поэтому необходим метод комплексного подхода к решению вопроса с привлечением законодательных органов в России.

Список литературы:

1. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: КНОРУС, 2016. - 272 с
2. Глазкова О.А. Пути и проблемы развития кредитования //Банковское кредитование. 2017. № 4.
3. Готовчиков И.Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц //Банковское кредитование. 2016. № 3.
4. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика. - М.: КНОРУС, 2016. - 250 с.
5. Официальный сайт информационного агентства // [Режим доступа]: https://bankir.ru/
6. Официальный сайт Банка России // [Режим доступа]: https://www.cbr.ru/statistics/udstat.