СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ НАЛОГОВОЙ И ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

Аннотация. В статье будут рассматриваются проблемы налоговой и финансово-кредитной системы России в сложившихся условиях. Актуальность данной темы в настоящее время не вызывает сомнений. Развитие высокоэффективной рыночной экономики России без развитого, успешно функционирующего рынка кредитования трудно достижимо. На сегодняшний день кредит востребован почти во всех сферах экономической жизни общества.

Ключевые слова: Финансовая система, экономический кризис, финансовый рынок, кредитная система, налоговая система

В РФ в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. С 27 марта 2017 года ключевая ставка ЦБ РФ составляет 9,75 %, до этого ее значение было равным 10 %. Сейчас экономика России находится под влиянием колоссального давления других государств. Практические меры, которые применяют западные державы к РФ, выражены в, различного рода, санкциях. Первый пакет санкций, введенный 6 марта 2014 года, имел символический характер и походил на недружественный жест со стороны стран ЕС, и слабо представляли угрозу экономике нашей страны. Следующие пакеты ограничений были более ощутимыми для России и могли нанести значительный ущерб ее экономике уже в среднесрочной перспективе.

Анализируя природу и содержание санкций в отношении России и ответную меру – Эмбарго, можно прийти к выводу, что они не выгодны обеим сторонам. Санкции существенно затрагивают интересы крупных агрегатов нефтегазовой сферы, части промышленности и оборонного комплекса. В банковской сфере для граждан стран Европейского Союза с начала августа 2014 года установлен запрет на приобретение некоторых видов ценных бумаг таких организаций, как ВТБ, ВЭБ, Сбербанк. Это значит, что перечисленные организации потеряют доступ к рынкам капитала, вследствие чего могут возникнуть проблемы в области выплат их текущих долговых обязательств либо оформления новых займов. Последствия санкций для Европы заключаются в потере огромного рынка сбыта своей продукции в лице России. Из-за этого сразу упали закупочные цены на продовольствие, что ударило по фермерам. Россия же, в свою очередь, была вынуждена в краткие сроки, чтобы это не повлияло на уровень жизни ее граждан, найти альтернативных поставщиков многих видов продукции, притом по приемлемым ценам [1].

Анализируя природу и содержание санкций в отношении России и ответную меру – Эмбарго, можно прийти к выводу, что они не выгодны обеим сторонам. Санкции существенно затрагивают интересы крупных агрегатов нефтегазовой сферы, части промышленности и оборонного комплекса. В банковской сфере для граждан стран Европейского Союза с начала августа 2014 года установлен запрет на приобретение некоторых видов ценных бумаг таких организаций, как ВТБ, ВЭБ, Сбербанк. Это значит, что перечисленные организации потеряют доступ к рынкам капитала, вследствие чего могут возникнуть проблемы в области выплат их текущих долговых обязательств либо оформления новых займов.

Последствия санкций для Европы заключаются в потере огромного рынка сбыта своей продукции в лице России. Из-за этого сразу упали закупочные цены на продовольствие, что ударило по фермерам. Россия же, в свою очередь, была вынуждена в краткие сроки, чтобы это не повлияло на уровень жизни ее граждан, найти альтернативных поставщиков многих видов продукции, притом по приемлемым ценам [1].

За первые 9 месяцев 2014 года по наиболее популярным банковским кредитам – кредиты на покупку потребительских товаров, кредитные карты, автокредиты, ипотека – было выдано денежных средств больше всего за рассматриваемый период. В следующем 2015 году, на который пришелся основной удар от санкций стран ЕС, количество ссуд в денежном выражении сократилось почти в 2 раза, на 92,6 %, составив 1 383 миллиарда рублей. В 2016 году экономика страны начинает восстанавливаться, сказывается поддержка государства отечественных производителей, вырастает платежеспособность граждан. Поэтому и количество выданных кредитов увеличилась до 2 110 миллиардов рублей, что, опять-таки, не достигает уровня базисного 2014 года (количество заемных денежных средств на 26,3 % ниже)

Самый высокий показатель динамики по числу выданных кредитов у ипотеки (прирост составил 55,02 % за первые 3 квартала 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года). Вторую позицию занимает микрокредитование, прирост которых составил 44,83 %. Следом за ним идут потребительский кредит с показателем прироста 23,12 % и кредитные карты (19,8 %). Наихудшую динамику по количеству выданных кредитов в штуках за рассматриваемый период показали кредиты, выданные на покупку автомобиля, составив прирост 7,3 %. [3]

Чтобы сделать кредиты снова более привлекательными для населения, государство в течение 2015-го года несколько раз снижало уровень ключевой ставки (с 17 % в начале года до 11 % по его окончании), и в настоящее время она установилась на уровне 9,45 %.

Как отмечает генеральный директор национального бюро кредитных историй (НБКИ) Александр Викулин, отставание от выдач кредитов в 2016 году по сравнению с 2014 годом на 20 % не случайно. Банки, чтобы минимизировать риски, связанные с возможной неплатёжеспособностью потенциальных заемщиков, стараются кредитовать заемщиков с положительной кредитной историей. [3]

За первые 3 квартала отчетного 2018 года выдано 18 135 миллионов кредитов, что на 3 879 млн. займов больше аналогичного периода в 2017 году. Однако самое большое количество ссуд было выдано в 2016 году (18 846 млн. единиц), что на 24,3 % больше, чем в следующем 2017 году и на 3,8 % больше, чем в 2016 году.

Таким образом, в условиях санкций стран ЕС Россия стремится сохранить конкурентоспособность своей экономики. Делает это не только посредством ответных мер на политику стран Европы, но и с непосредственным участием банковского сектора. Корректируя уровень ключевой ставки ЦБ РФ, правительство страны способно регулировать количество выдаваемых кредитов населению и фирмам, а, следовательно, и влиять на объем денежной массы в обращении. Эти меры являются достаточно эффективными, так как рынок очень чувствителен к колебаниям банковского процента по кредитам, а значит, и выдача кредитов при понижении ставки рефинансирования наращивает темпы оборота. Правительство путем регулирования количества выдаваемых кредитов может способствовать развитию экономики, росту производства, и, как следствие, улучшению благосостояния населения.

Список литературы:

1. Андрианов В.Д. Россия: экономический и инвестиционный потенциал.-М.: Экономика, 2015.
2. Лисицын И. К. Проблема ликвидности в банковском сектора // В сборнике: Новая модель экономического роста на основе структурной модернизации в России Материалы XVI Международной межвузовской научно-практической конференции, 2016. С. 385-388.
3. Михайлова О. В. Проблема повышения конкурентоспособности банковского секта в современных условиях // В сборнике: Ноосферная парадигма модернизации экономики региона: возможности и реалии устойчивого развития сборник научных трудов Всероссийской научно-практической конференции, 2015. С. 99-102.
4. Налоги и налогообложение: учебник для бакалавров / под ред. Д. Г. Черника. — М.: Издательство Юрайт, 2016. — 393 с.
5. Панкова Н. В. Анализ проблем развития банковской системы Российской Федерации // В сборнике: Инновационные технологии нового тысячелетия: сборник статей Международной научно-практической конференции, 2016. С. 97-100.