МИКРОФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ КАК ОСНОВНОЙ ИНСТИТУТ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА

Малый бизнес – это определённый сектор экономики, субъектами которого являются малые предприятия. Предприятие может быть названо малым на основании ряда критериев, которые устанавливаются государством. На сегодняшний день предприятие может быть отнесено к малым на основании Постановления Правительства Российской Федерации № 265 от 04.04.2016 «О предельных значениях дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности, для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства» и ФЗ от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». Согласно им, годовой доход малого предприятия не должен превышать 800 миллионов рублей, а средняя численность персонала должна быть меньше 100 человек.

Малый бизнес создаёт большой экономический эффект, который заключается в том, что малые и средние предприятия в странах с развитой экономикой генерируют до 50-60 % ВВП, в этих предприятия инвестируется значительная часть средств (до 60 % от общего объёма инвестиций), а государственный бюджет получает солидную часть налоговых платежей (около половины). Кроме того, в таких организациях бывает занято до 60-70 % рабочей силы государства [5, с. 3].

В основе деятельности субъектов малого бизнеса лежит экономический интерес, то есть получение максимального дохода от выполняемой деятельности, часть которого взимается государством в виде налогов и сборов.

Малый бизнес - одним из ключевых факторов развития экономики, так как он предлагает широчайший круг оказываемых услуг [2, c. 1].

По состоянию на конец 2014 года в России насчитывалось 2103,8 тысяч малых предприятий, что на 22,5 тысячи больше, чем на конец 2013 года (с учётом малых предприятий Республики Крым и г.Севастополь в 2014 году). Лидером по числу малых предприятий на 10000 человек среди регионов стали Санкт-Петербург и Москва (419 и 201 соответственно), аутсайдерами оказались Калмыкия и Дагестан (39 и 23 соответственно). Среди федеральных округов наибольшее число предприятий малого бизнеса на 10000 человек у Северо-Западного (240), меньше всего – у Северо-Кавказского (55) [3].

В странах Западной Европы количество малых организаций существенно больше. Так, в уступающих нашей стране в численности населения Великобритании и Германии, их около трёх миллионов.

Деятельность малых предприятий имеет свои достоинства и недостатки.

К достоинствам можно отнести следующие факторы:

1. Тесная связь с потребителем, что позволяет предприятиям подстраиваться под своих клиентов.

2. Способность к более быстрым изменениям и адаптации по сравнению с крупными предприятиями. Высокая конкуренция и сильная зависимость от поставщиков не позволяют малой организации иметь слишком узкую специальность.

3. Низкие административные расходы. Малые предприятия, как правило, не имеют большого управленческого штата, что позволяет держать внереализационные расходы на достаточно низком уровне.

4. Инновационные возможности. В последнее время всё больше инноваций проводится не крупными организациями, а небольшими венчурными фирмами.

5. Более широкие возможности по интеграции с другими фирмами.

Несмотря на все достоинства, для субъектов малого предпринимательства характерны и существенные недостатки:

1. Неустойчивое финансовое положение.

2. Большой риск финансовой зависимости от крупных фирм.

3. Отсутствие опыта и низкая компетентность руководителей.

4. Восприимчивость к условиям кредитования.

5. Проблемы с получением заёмных денежных ресурсов.

В поисках источников финансирования малое предпринимательство прибегает к различным способам, а именно: банковское кредитование, микрофинансирование, лизинговые схемы, бизнес-ангельское финансирование [1, c. 2].

Как показал зарубежный опыт, микрофинансирование - один из методов, развивающих малое предпринимательство. Эта финансовая отрасль направлена на предоставление различных финансовых услуг лицам, которым тяжело воспользоваться обычными банковскими кредитами по тем или иным причинам, например, молодым предпринимателям, которым необходимы деньги для текущей деятельности, так как коммерческие банки зачастую отказывают им из-за недостаточного обеспечения сделки, неустойчивого положения мелких организаций и их небольшой доходности.

Под микрофинансовой организацией (МФО) Центральный Банк понимает коммерческую либо некоммерческую организацию, которая не является банком и выдаёт займы на основании Федерального закона № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 02.07.2010. Деятельность МФО также регулируется ФЗ от 07.08.2011 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Приказом Минфина России от 30.03.2012 № 42н «Об утверждении числовых значений и порядка расчета экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов», Указаниями Банка России, а также прочими правовыми актами. Надзор за ними осуществляется Банком России через Службу по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров. Микрофинансовые организации вносятся в государственный реестр, который опубликован на сайте Банка России. В данный момент он насчитывает свыше четырёх тысяч организаций. Также МФО может состоять в саморегулируемой организации, то есть в некоммерческой организации, объединяющей организации микрофинансирования и осуществляющую регуляцию членов данного рынка.

Микрофинансовая организация выдаёт микрозаймы – займы до одного миллиона рублей. Получить такой заём в МФО могут как физические, так и юридические лица.

Кроме того, некоторые МФО могут также принимать инвестиции у населения под фиксированный процент. Данные инвестиции не являются вкладом, не застрахованы в системе страхования вкладов, следовательно, их сохранность не гарантируется государством.

Цель микрофинансирования бизнеса заключается в создании эффективной системы кредитования малых организаций для более высокого производства товаров и услуг и последующего эффективного их распределения, а также в содействии накопления капитала предпринимателями. Деятельность МФО должна содействовать выполнению трёх задач:

1. Увеличение числа бизнесменов.

2. Увеличение налоговых поступлений, получаемых от предприятий малого бизнеса.

3. Развитие малых предприятий.

Согласно информации Всемирного банка, крупная МФО получает доход около 2,5 % с учётом инфляции, однако их социальная функция должна стоять выше экономической, хотя микрофинансирование и является коммерческой деятельностью.

Программы микрофинансирования осуществляют:

а) специализированные микрофинансовые институты, которые занимаются исключительно предоставлением кредитов и финансируются из внешних источников;

б) кредитные кооперативы – организации с коллективным членством, которые создаются с целью оказания финансовых услуг своим членам, и полностью или в основном финансируются за счет долевого участия или сбережений своих членов. Как правило, у них нет выхода на внешние источники финансирования. Такие кредитные кооперативы создаются для конкретных отраслей, например, сельскохозяйственными кредитными кооперативы – организации, работающие преимущественно с фермерами и предприятиями, связанными с сельскохозяйственным производством.

Программы микрофинансирования предпринимателей могут проводиться и через различные государственные фонды поддержки малого бизнеса. Данные фонды могут предоставлять займы субъектам малого бизнса, не имея банковской лицензии.

Соответственно, кредитная политика таких структур должна быть достаточно гибкой и адаптируемой в зависимости от условий.

Пользование услугами МФО для мелких предпринимателей может нести ряд преимуществ.

Во-первых, срок. Предприниматель может получить микрозайм на любой срок от одного месяца до двух или трёх лет, выбирая его в зависимости от своих нужд и возможностей. Данный вид займа является преимуществом в случае, если предприниматель точно знает, что сможет получить средства на его выплату через некоторое время. Минимальный срок обычного кредита составляет год, и, получив средства, позволяющие погасить кредит, заёмщик будет вынужден заплатить компенсацию за неполученные проценты, что может сказаться на кредитной истории и оказаться дороже, чем в случае с микрозаймом.

Во-вторых, обеспечение кредита. Почти все продукты микрофинансирования подразумевают необходимость наличия обеспечения под выдаваемый заём. Однако может не быть стопроцентным, в отличие от банковского кредита, то есть микрозайм может быть получен даже в случае, если залогового имущества хватает на покрытие части займа.

Итак, микрофинансирование – одна из форм обычного кредита, позволяющая получить деньги для создания бизнеса без наличия кредитной истории.

Процентная ставка по микрозаймам может определяться каждой МФО отдельно в зависимости от размера займа и его срока. Центробанком установлен потолок процентной ставки по микрозаймам для малого бизнеса в 40 % [4].

Кредиторами может применяться различные системы поощрения микрофинансирования малого бизнеса, например, бальная система, направленная на поддержания длительных отношений с предпринимателями. Данная система представляет сбой историю программ микрофинансирования для каждого участника. Если заёмщик выполняет все условия, то следующие займы может получать на более выгодных условиях.

МФО могут оказывать услуги предпринимателям, дополняя тем самым услуги коммерческих банков и укрепляя финансовую систему. Так как условия, выдвигаемые банками, зачастую бывают невыполнимыми для предпринимателей (прежде всего, требования в обеспечении кредита), МФО могут выдавать микрозаймы, ведя свою деятельность с относительно небольшой степенью риска.

Чтобы микрофинансовые организации стали основным институтом кредитования малого бизнеса, необходимо, чтобы предпринимателям оказывались услуги, дополняющие услуги банков и укрепляющие всю финансовую систему. Не секрет, что в большинстве случаев условия, предлагаемые банкам по кредиту (процентная ставка и имущество, обеспечивающее кредит) оказываются непосильными для мелких фирм. Кроме того, и в самой системе микрофинансирования должно произойти несколько изменений.

Во-первых, сейчас далеко не всеми частными МФО предлагаются специальные микрозаймы для бизнеса, а в тех организациях, где такая услуга присутствует, процент может существенно превышать доходность по рынку; штрафы за просрочку платежей также существенны. Начисляется неустойка на сумму непогашенного основного долга (приблизительно 20 % годовых), а также ежедневно начисляются проценты по основному долгу (от одного процента в день). Кроме того, стоимость залогового имущества, как правило, может быть достаточно велика, порой приближаясь к сумме выдаваемого займа. Организации, не имеющие специальных программ для малого бизнеса, могут лишь предоставлять своим клиентам обыкновенные займы с достаточно высокими ставками на срок в несколько (около 20) недель.

Во-вторых, существуют некоторые трудности с получением займов и у специализированных государственных некоммерческих фондов. Они не всегда обладают необходимыми средствами, так как ассигнования для предоставления бизнесу должны быть изысканы в региональном бюджете, а стоимость залогового имущества при таких займах должна составлять около 150 %. Тем не менее, ставки по займам таких фондов существенно ниже и составляют до 10 % годовых.

Таким образом, можно выделить меры, которые должны реализовываться для большей доступности микрозаймов для малого бизнеса и получения необходимого результата в данном направлении.

а) повысить объём предоставляемых государством гарантий малому бизнесу и принятия рисков [5, c. 5];

б) создать бизнес-группы, содержащие в своём составе коммерческие банки, инвестиционные фонды и предприятия;

в) повышать общий уровень финансовой грамотности населения;

г) развивать небанковские институты;

д) развивать кредитные кооперативы.

Кроме того, частным МФО необходимо перестать гнаться за сверхприбылью и предлагать специальные программы финансирования предпринимателей.

В свою очередь, некоммерческие фонды должны снизить требования к залоговому имуществу. Компенсировать это можно, например, несколько подняв ставки.

В случае успешной реализации предложенных мероприятий малый бизнес не только получит толчок к дальнейшему развитию, но и будет максимально удовлетворять свои финансовые потребности за счёт привлечения ресурсов из рыночных структур, что в свою очередь снимет нагрузку с бюджетов различных уровней.

Таким образом, при выполнении данных условий, микрофинансовые организации могут стать основным институтом финансирования малого бизнеса и практически полностью занять данную обширную нишу.

Список литературы:

1. Архипенко К.Ю. Региональная система микрофинансирования малого бизнеса: современное состояние, проблемы развития и пути совершенствования: на примере Белгородской области // Экономика, предпринимательство и право. – 2012. – №6. –С. 3-8
2. Брижанина Т. В. Малый бизнес: суть, преимущества, развитие // Вестник Челябинского государственного университета. – 2014. – №2. – С. 32–37.
3. Официальный сайт Государственного комитета статистики. [Электронный ресурс]/ [Москва], 1999-2017. - Режим доступа: http://www.gks.ru/. (Дата обращения: 06.05.2017).
4. Сазонова О. Микрофинансирование и малый бизнес [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://smallbusiness.ru/work/work/1007/. (дата обращения: 06.05.17).
5. Трифонов Е.В. Развитие малого и среднего бизнеса – основа демократизации собственности // Российское предпринимательство. – 2012. –№1. – С. 46-52.