СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМА ВЫЯВЛЕНИЯ НЕЗАКОННЫХ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

IMPROVING THE MECHANISM FOR DETECTING ILLEGAL FINANCIAL TRANSACTIONS

Kseniia Evdokimova

student, Faculty of Economics and Business, Financial University under the Government of the Russian Federation,

Russia, Moscow

АННОТАЦИЯ

В условиях ускоренной глобализации финансовых рынков и интенсификации цифровизации существенно возрастает риск совершения противоправных финансовых операций, в частности отмывания денежных средств и финансирования терроризма, что представляет собой серьёзную угрозу экономической и национальной безопасности государства. В статье проведён комплексный анализ актуальных проблем и недостатков действующих механизмов выявления и пресечения подобных преступлений в Российской Федерации.

Особое внимание уделяется перспективам совершенствования правовых и институциональных механизмов борьбы с противоправными операциями, включая внедрение технологий искусственного интеллекта, автоматизацию процессов финансового мониторинга и усиление межведомственного взаимодействия. Анализируются современные тенденции в развитии финансовых преступлений, включая их трансформацию в условиях цифровой экономики, использование криптоактивов и сложности в выявлении нелегальных финансовых потоков.

ABSTRACT

In the context of accelerated globalization of financial markets and intensification of digitalization, the risk of committing illegal financial transactions, in particular money laundering and terrorist financing, is significantly increasing, which poses a serious threat to the economic and national security of the state. The article provides a comprehensive analysis of current problems and shortcomings of the existing mechanisms for identifying and suppressing such crimes in the Russian Federation. Particular attention is paid to the prospects for improving legal and institutional mechanisms for combating illegal transactions, including the introduction of artificial intelligence technologies, automation of financial monitoring processes and strengthening interdepartmental cooperation. Modern trends in the development of financial crimes are analyzed, including their transformation in the digital economy, the use of crypto assets and difficulties in identifying illegal financial flows.

Ключевые слова: финансовая безопасность; отмывание денег; финансирование терроризма; финансовый мониторинг; цифровые технологии; межведомственное взаимодействие; незаконные финансовые операции; правовое регулирование; международное сотрудничество.

Keywords: financial security; money laundering; terrorist financing; financial monitoring; digital technologies; interdepartmental cooperation; illegal financial transactions; legal regulation; international cooperation.

Актуальность исследования обусловлена необходимостью модернизации существующих механизмов противодействия незаконным финансовым операциям в условиях трансформирующейся экономической среды. Незаконная финансовая деятельность представляет собой значительную угрозу для экономической безопасности государства, дестабилизирует функционирование финансового сектора, препятствует развитию легального предпринимательства и подрывает доверие населения к финансовым институтам. Указанные факторы обуславливают потребность в разработке эффективных стратегий и инструментов выявления и пресечения противоправной финансовой деятельности.

Цель исследования состоит в выявлении и анализе актуальных проблем и уязвимостей существующей системы обнаружения незаконных финансовых операций, а также в формулировании рекомендаций по её совершенствованию.

Под незаконными финансовыми операциями понимаются действия с денежными средствами или иным имуществом, осуществляемые с нарушением законодательства с целью сокрытия преступного происхождения этих средств путем их легализации и создания видимости законности владения ими, что, в свою очередь, наносит ущерб охраняемым законом экономическим интересам.

Проблемы, возникающие в процессе борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также существующие методы противодействия им многогранны и требуют комплексного подхода. Совершенствование законодательной и организационной базы, внедрение современных технологий и автоматизация процессов, развитие международного сотрудничества и укрепление механизмов комплаенса — все это имеет решающее значение для создания более эффективной системы защиты от финансовых преступлений. Выявление, предупреждение и пресечение незаконных операций служат основой для обеспечения финансовой стабильности и защиты экономики от негативных последствий преступной деятельности.

В России сохраняется высокий уровень риска незаконного обналичивания денежных средств, включая операции с использованием исполнительных листов и платёжных карт юридических лиц. Значительную часть подозрительных транзакций составляют операции, связанные с уклонением от уплаты налогов, выводом активов за рубеж, а также мошенничеством в строительной отрасли и торговле.

Развитие цифровых технологий и внедрение новых платёжных средств, использующих криптографию, повысили риски совершения незаконных операций, таких как отмывание денег и финансирование терроризма. Анонимность, обеспечиваемая цифровой средой, требует разработки и внедрения новых методов выявления и предотвращения таких преступных действий.

Можно выделить следующие ключевые недостатки регулирования незаконных финансовых операций в России: недостаточная автоматизация процессов мониторинга, слабая координация между государственными органами, ограниченное использование современных технологий, неэффективность правового регулирования, неадекватная борьба с криптовалютными и анонимными платёжными системами, отсутствие международного сотрудничества.

В ходе исследования были подробно рассмотрены актуальные тенденции, проблемы и недостатки существующего механизма выявления незаконных финансовых операций как в России. Основные выводы исследования подчёркивают острую необходимость интеграции современных технологий в процессы финансового мониторинга. В частности, внедрение искусственного интеллекта и блокчейн-технологий может значительно повысить эффективность выявления и предотвращения незаконных финансовых операций. Кроме того, было установлено, что межведомственное сотрудничество и международное взаимодействие играют решающую роль в борьбе с трансграничной финансовой преступностью.

Анализ текущих тенденций показал, что, несмотря на усилия в области законодательного регулирования, существует ряд проблем, связанных с отставанием законодательства от быстро меняющихся условий цифровой экономики. Это особенно актуально в контексте использования новых финансовых инструментов, таких как криптовалюты, которые могут быть использованы для отмывания денег и других финансовых преступлений благодаря своей анонимности.

Список литературы:

1. Авдийский, В. И. Структура финансовых потоков в теневой экономике и основные способы их оценки / В. И. Авдийский, В. М. Безденежных // Экономика. Налоги. Право. – 2018. – Т. 11, № 5. – С. 6-15. – DOI 10.26794/1999-849X-2018-11-5-6-15. – EDN YLXMYH.
2. Лебедев, И. А. Проблемы эффективности российской системы финансового мониторинга / И. А. Лебедев, С. В. Ефимов, В. В. Потехина // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. – 2019. – № 4(42). – С. 26-31. – EDN YQWCAR.
3. Королева, Л. П. Сомнительные, подозрительные и незаконные операции как объект финансового мониторинга / Л. П. Королева // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2024. – № 8-1. – С. 86-91. – EDN APXWMV.
4. Капустина, Н. В. Взаимодействие федеральных органов исполнительной власти по выявлению и пресечению легализации доходов, полученных незаконным путем / Н. В. Капустина // Вестник евразийской науки. – 2023. – Т. 15, № S3. – EDN ZCPUSP.
5. Комиссарова, Д. А. Актуальность ПОД/ФТ комплаенса в деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг / Д. А. Комиссарова, Н. А. Кабанова // Эпоха криптоэкономики: новые вызовы и Регтех в сфере ПОД/ФТ : Материалы IV Международной научно-практической конференции международного сетевого института в сфере ПОД/ФТ, Москва, 12–14 ноября 2018 года. – Москва: Национальный исследовательский ядерный университет "МИФИ", 2019. – С. 300-305. – EDN ZCZKBF.