ФАКТОРЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПРОСРОЧЕННОЙ ССУДНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ В КРЕДИТНОМ ПОРТФЕЛЕ

FACTORS FOR FORMING AN EXPIRED LOAN DUE IN THE LOAN PORTFOLIO

Vartanyan Ani Alexandrovna

Undergraduate Russian University of Economics Plekhanov

Russia, Krasnodar

АННОТАЦИЯ

В данной статье рассматривается модель зависимости просроченной ссудной задолженности от внутренних и внешних факторов.

ABSTRACT

This article considers the model of dependence of overdue loan debt on internal and external factors.

Ключевые слова: кредитный портфель, просроченная ссудная задолженность, базельский коэффициент достаточности, индекс корпоративного управления, рентабельность продаж, малое и среднее предпринимательство, корпоративные клиенты.

Keywords: loan portfolio, overdue loan debt, Basel adequacy ratio, corporate governance index, return on sales, small and medium-sized businesses, corporate clients.

Просроченная ссудная задолженность – неотъемлемый атрибут деятельности банка. При этом, важным фактором повышения эффективности деятельности банка является минимизация уровня просроченной ссудной задолженности и кредитных рисков. Образование просроченной ссудной задолженности банка происходит по 3 основным группам клиентов:

- крупные корпоративные клиенты;

- малый и средний бизнес;

- физические лица.

Риски банка по 3 основным группам характеризуются:

- потенциальной неплатежесп особностью крупных корпора тивных клиентов, к примеру, в результате закр ытия крупного контр акта и сниж ения уровня про даж клиента;

- потенци альной неплатежеспособностью предпр иятий малого и среднего бизн еса – например, в результате ужесто чения налоговой ба зы, ограничении в применении специа льных налоговых режи мов;

- неплатежеспособность физич еских лиц насту пает, как прав ило, в резул ьтате падения уро вня реальных дохо дов и невозмо жности обеспечить своевре менные и в полном объ еме платежи п о кредитам.

Предс тавим модель формир ования просроченной ссуд ной задолженности с факторами, кото рые влияют н а формирование задолже нности на рису нке 1:

Рисунок 1. Мод ель формирования просро ченной ссудной задолже нности

Авторская мето дика определения факт оров заключается в следующем:

Гд е Y – показатель просро ченной ссудной задолже нности, а име нно, доля просро ченной задолженности в кредитном порт феле, F – функция о т макроэкономических показа телей и микрофа кторов, которые вли яют на управ ление ссудной задолже нностью.

Где g1 – функ ция от макропок азателей, g2 – функция о т показателей деятел ьности МСП, g3 – функ ция от макропок азателей оценки платежесп особности физических ли ц.

X1 – индекс вало вого внутреннего прод укта;

Х2 – це на за барр ель нефти

X3 – сред няя ставка п о кредиту дл я субъектов СМ П;

Х4 – рентабе льность продаж СМ П, %

X5 – индекс реал ьных доходов насел ения;

Х6 – сред няя ставка п о ипотечным кред итам, %;

Х7 – до ля естественных расх одов в общ ем уровне потреб ления, %.

Функция микропок азателей выглядит следу ющим образом:

X8 – уров ень рентабельности собств енного капитала, %;

Х9 – Базельский коэффи циент достаточности капи тала, %;

Х10 – инд екс корпоративного управ ления, баллов.

Х1Обратная свя зь. Снижение до ли ПСЗ пр и росте реаль ного ВВП

Х2      Обратная свя зь. Снижение до ли ПСЗ пр и увеличении кур са нефти

Х3      Прямая свя зь. Рост ПС З при рос те кредитных ста вок

Х4      Обра тная связь. Ро ст ПСЗ пр и снижении рентабе льности продаж

Х5      Обратная свя зь. Снижение ПС З с рос том реальных дохо дов населения

Х6      Прямая свя зь. Рост ПС З с увелич ением ставки п о ипотечным кред итам

Х7      Пря мая связь. Увели чение ПСЗ с ростом до ли расходов н а товары пер вой необходимости

Х8      Обратная свя зь. Увеличение ПС З при сниж ении уровня рентабе льности собственного капи тала

Х9      Обра тная связь. Увели чение ПСЗ пр и снижении уро вня достаточности основ ного капитала п о Базелю III

Х10    Обратная свя зь. Увеличение ПС Ж при сниж ении индекса корпора тивного управления

Одн им из усло вий повышения эффекти вности управления качес твом кредитного порт феля является совершенс твование организации креди тного процесса, чт о связано, пре жде всего: с наличием адекв атной кредитной поли тики, разработкой и использованием станд артов организации креди тного процесса, с корректной анали тикой внутренних и внешних факт оров.

Список литературы:

1. Алексейчева, Е.Ю. Экономика организации (предприятия): Учебник для бакалавров / Е.Ю. Алексейчева, М.Д. Магомедов. - М.: Дашков и К, 2014. –с  292 .
2. Алпатов Г.Е., Базулин Ю.В. и др. Деньги, кредит, банк: учебник. / Изд. ТК Велби (М., 2016). - С 356.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.:Экономист, 2017г. – с 564 .
4. Банковское дело (для бакалавров). Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- 11-е изд., стер. – М: КНОРУС, 2014. – с 800 .
5. Банки и банковские операции: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М: КНОРУС, 2015. – с 272 .
6. Банковский портфель - 2. (Книга банковского менеджера) / Под ред. Ю.И. Коробова. - М.:СОМИНТЭК, 2014. – с 752 .
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник и практикум для академ. бакалавриата / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П.Кроливецкой. – 3 - е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2016. – с 545.
8. Быкова К.В., Черненко А.А. Теоритический аспект экономической безопасности в сфере потребительского кредитования// Актуальные вопросы экономических наук.-2016.-№1
9. Закупень А.В. К вопросу о понятии потребительского кредита в современном правовом поле России // Вопросы современной юриспруденции. – 2015. - № 26.
10. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М.: Издательство Ленанд, 2014. – 191 c.
11. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банки и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. СПБ, 2014.
12. Экономика предприятия: Учебник / Под ред. В.Я. Горфинкеля. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 663 c.
13. «Консультант Плюс» – официальный сайт правовой поддержки [Э‏л‏е‏к‏т‏р‏о‏н‏н‏ы‏йр‏е‏с‏у‏р‏с] // Р‏е‏ж‏и‏м доступа http://www.consultant.ru/
14. Cловарь бизнес-терминов [Э‏л‏е‏к‏т‏р‏о‏н‏н‏ы‏йр‏е‏с‏у‏р‏с] // Р‏е‏ж‏и‏м доступа URL:http://www.dic.academik.ru/
15. Центральный Банк РФ. Адрес (www.cbr.ru).