ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА (ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПУБЛИЧНОГО ОТЧЁТА О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ ЗА 2016 Г.)

Аннотация: В настоящее время во всех странах мира борьба с легализацией преступных доходов является средством противостояния росту экономической преступности в целом и противодействия финансированию терроризма в частности. В результате легализации преступных доходов происходит деформация экономической системы государства, нарушается способность органов государственной власти управлять финансовой системой страны. В статье легализация преступных доходов представлена как с экономической точки зрения, так и с юридической, а также проводится анализ противодействия терроризму в России. Рассмотрены изменения в законодательстве, связанные с финансовым мониторингом, показан экономический вред, приносимый легализацией, а также предложена классификация циклов и способов легализации.

Ключевые слова: финансовый мониторинг, противодействие легализации преступных доходов, экономика, нормативно-правовое регулирование, противодействие терроризму.

Главной чертой современного развития экономической науки является все более растущее внимание экономистов и других научных деятелей, а так же все сферы экономической деятельности к финансовому мониторингу, в частности в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

С экономической точки зрения легализация преступных доходов создает опасность не только интересам отдельного субъекта государство, но и, учитывая размах таких преступлений, интересам государства. Денежные средства, полученные незаконным путем (например, от торговли наркотиками и оружием, незаконного игорного и наркобизнеса, иной незаконной деятельности) преступники стремятся придать им законный вид. Легализуемые средства выходят из экономического оборота страны, что приводит к деформации налоговой, денежно-кредитной и бюджетной сфер, снижению эффективности макроэкономической политики, негативному влиянию на развитие и эффективность рыночных механизмов, и приводит к подрыву финансовой системы государства и системы международных экономических отношений. «Отмывание денег сопряжено с макроэкономическими последствиями, включая непредсказуемое изменение потребности в деньгах, увеличение масштаба колебаний международных потоков капитала и курсов валют в результате непредвиденных международных переводов валюты и т.п.» [2]

Для выработки основ противодействия легализации преступных доходов необходимо фундаментальное изучение данного феномена в условиях современной действительности, и главным образом выявление механизмов и способов его функционирования.

В России особое внимание данному вопросу уделяется с 2001 г., когда был принят Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В тот же период появился Указ Президента РФ от 01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [3].

Были сформулированы основные направления деятельности в этой сфере:

• предупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (гл. II);

• организация деятельности по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (гл. III);

• международное сотрудничество в сфере борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (гл. IV).

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» со дня принятия изменялся, уточнялся и дополнялся 36 раз. Многочисленные редакции закона свидетельствуют о том, что финансовый мониторинг как вид государственной деятельности находится в стадии развития и совершенствования.

В 2001 г. был создан Комитет по финансовому мониторингу (КФМ России), который приступил к выполнению возложенных на него задач с 01.02.2002. В 2002 г. постановлением Правительства РФ утверждено Положение «О Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу[3]. В настоящее время этот документ утратил актуальность, но он представляет несомненный интерес, так как именно в нем в названии государственного органа присутствовал новый для российской практики и науки термин - «финансовый мониторинг».

В Положении были означены следующие задачи Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России):

• сбор, обработка и анализ информации об операциях с денежными средствами;

• формирование единой информационной системы и ведение федеральной базы данных в сфере ПОД/ФТ;

• обмен необходимой информации в правоохранительные органы;

• взаимодействие с компетентными органами иностранных государств, представительство в международных организациях в сфере ПОД/ФТ.

Из перечня задач следует, что под финансовым мониторингом понимается сбор, обработка и анализ информации об операциях с денежными средствами, принятие решения об их правомерности в целях пресечения незаконных действий, обмен указанными данными с компетентными учреждениями как России, так и зарубежных стран. Сведения, собранные в рамках финансового мониторинга, являются исходными для работы правоохранительных органов.

Указом Президента Российской Федерации от 09.03.2004 № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» КФМ России был преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу РФ (Росфинмониторинг).[8]

В июне 2003 г. РФ стала полноправным членом международной организации ФАТФ - Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF), учрежденной в 1989 г. США, Японией, Германией, Великобританией, Францией, Италией, Канадой. Рекомендации ФАТФ (40 + 9) являются обязательными международными стандартами для выполнения государствами - членами ООН[3].

В Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденной Президентом РФ 11.06.2005, отмечено, что национальная система ПОД/ФТ является совокупностью органов федеральных органов государственной власти, других государственных органов и организаций, осуществляющих противодействие легализации доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма в соответствии с возложенными на них полномочиями. Целью системы выступает защита прав и свобод человека и гражданина, обеспечение национальной безопасности и охрана экономических интересов Российской Федерации. В Концепции акцентировано, что ключевым элементом национальной системы является Федеральная служба по финансовому мониторингу РФ.

Эффективная система ПОД/ФТ требует качественной и актуальной правовой основы. Важнейшей целью в области нормативно-правового регулирования на протяжении всего периода создания и развития системы ПОД/ФТ являлась гармонизация российского законодательства, приведение его в соответствие с международными стандартами. В рамках означенной цели задачи нормативно-правового регулирования год от года менялись, усложнялись и конкретизировались.

В первое десятилетие развития системы ПОД/ФТ проводилась активная работа по адаптации российского законодательства к международным требованиям. Качественно новый период в нормативно-правовом регулировании начался с принятия 28.06.2013 Федерального закона № 134-Ф3 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям»[4]. Данным законом установлены жесткие нормативы прозрачности и оптимизации инструментов контроля, отвечающие мировым стандартам.

В 2016 году были усилены полномочия росфинмониторинга в области ПОД/ФТ. Расширен перечень функций финансовой разведки благодаря Указу Президента Российской Федерации от 8 марта 2016 года № 103. В том числе за Росфинмониторингом дополнительно закреплены следующие полномочия:

• выработка государственной политики и нормативно-правовое регулирование в сфере противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения;

 • подготовка и исполнение мер, направленных на предупреждение, выявление и остановку незаконных финансовых операций, а также мер по устранению угроз национальной безопасности, появляющихся в результате совершения операций с денежными средствами или иным имуществом;

• организация регулярной национальной оценки рисков (далее – НОР) совершения операций в целях отмывания доходов, подготовка и утверждение методологических рекомендаций по ее проведению.

В 2016 году принято десять Федеральных законов, два Указа Президента Российской Федерации, одно распоряжение Президента Российской Федерации, четыре постановления Правительства Российской Федерации, два распоряжения Правительства Российской Федерации, затрагивающих сферу деятельности Росфинмониторинга.

Федеральный закон от 23 июня 2016 г. № 191ФЗ «О внесении изменений в статью 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» пред усматривает возможность открытия в отдельных случаях счетов юридическим лицам в кредитных организациях без присутствия представителей таких юридических лиц в условиях отсутствия рисков ОД/ФТ и при достаточном знании клиента, изменяет состав сведений, подлежащих установлению при идентификации юридических лиц.

Федеральный закон от 23 июня 2016 г. № 215ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» предусматривает расширение сферы применения антиотмывочного законодательства и закрепление в нем обязательств юридических лиц располагать информацией о своих бенефициарных владельцах, хранить такую информацию и предоставлять ее по запросам уполномоченных государственных органов, в том числе Росфинмониторинга. Кроме того, документ устанавливает административную ответственность за нарушение указанных требований.

Федеральный закон от 3 июля 2016 г. № 263ФЗ «О внесении изменений в статьи 7 и 7.3. Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предусматривает возможность совершения физическим лицом операций по обмену наличной иностранной валюты без проведения его идентификации на сумму до сорока тысяч рублей или с проведением упрощенной идентификации физического лица на сумму до ста тысяч рублей [9]. А так же законы по регулированию в сфере противодействия финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения.

Деятельность Росфинмониторинга по противодействию финансированию терроризма в 2016 году осуществлялась в условиях внешних вызовов и угроз, прежде всего со стороны международной террористической организации «Исламское государство Ирака и Леванта» (далее – ИГИЛ) («ИГИЛ», террористическая группировка, деятельность которой запрещена в России, – прим. ред.), в том числе ее пропагандистской и организационной деятельности на территории Российской Федерации.

В 2016 году, исходя из складывающейся обстановки, на национальном уровне Росфинмониторинг в сфере противодействия финансированию терроризма действовал с учетом следующих угроз:

• наличия в России действующих ячеек иностранных террористов-боевиков;

• наличия инфраструктуры, используемой для материальной поддержки террористов и их перемещения;

• наличия широкой сети пособников, которые используют финансовые организации и инструменты для осуществления разовых и системных пожертвований.

На международном уровне выделены следующие угрозы:

• участие российских граждан в деятельности ИГИЛ;

• связи международных радикальных пропагандистских структур с боевыми террористическими ячейками;

• использование России как транзитной территории для иностранных граждан, финансирующих международные террористические организации.

Согласно публичному отчету 2016 года осуществлен комплекс мероприятий по выявлению финансирования около 3,5 тыс. лиц, подозреваемых в связи с деятельностью ИГИЛ.

Материалы финансовых расследований позволили выявить типологии финансирования иностранных террористов-боевиков, вскрыть крупномасштабные схемы сбора денежных средств. В частности, эффективным инструментом, позволяющим автоматически блокировать доступ к финансовой системе физическим лицам и организациям, является Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее – Перечень).

За истекший год в Перечень включены дополнительно:

• в международный раздел – 19 иностранных физических лиц и 1 иностранная организация;

• в национальный раздел – 12 организаций и 2213 физических лиц.

Финансовыми учреждениями заморожено около 24 млн руб.

В целях развития системы пресечения финансовой активности террористов в 2016 году отлажена работа нового механизма внесудебного блокирования – Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма, деятельность которой утверждена Указом Президента Российской Федерации от 18 ноября 2015 г. № 562. В настоящее время ее решениями заблокированы во внесудебном порядке активы 104 лиц, причастных к террористической деятельности, на общую сумму около 4 млн руб. [9].

Для представителей частного сектора  были проведены консультации на которых были предложены ответы на возникшие вопросы, а  так же наставления в сфере  мониторинга операций, связанных с ПОД/ФТ. Так же была презентована разработанная финансовой разведкой для повышения качества работы организаций в сфере распознавания рисков финансирования терроризма - «матрица индикаторов». Данный подход подразумевает классифицирование идентификаторов по направлениям: структуры и мероприятия, связанные с формированием радикальной идеологии, непосредственно террористы и их окружение, финансирование терроризма. Профиль сомнительной транзакции, предложенный финансовой разведкой, содержит четкие критерии определения степени «подозрительности» клиента с учетом географии и используемых платежных инструментов.

Следует отметить тенденцию усиления карательного воздействия уголовного права в отношении террористических деяний во вновь принимаемых и изменяемых нормах. Примером является отказ от условного осуждения, увеличение максимальных сроков лишения свободы в среднем преступлений до 30 лет, включение в некоторые санкции такого вида наказания, как пожизненное лишение свободы, максимизация наказаний в виде лишения свободы на определенный срок, отмена сроков давности, реагирование относительно появления новых форм и методов терроризма и др. В рамках реализации уголовной антитеррористической политики активно создаются нормы с двойной превенцией, когда криминализируется предварительная террористическая деятельность, что приводит к увеличению зарегистрированных в России преступлений террористического характера (Рис. 1)

Рисунок 1. Динамика зарегистрированных преступлений террористического характера в Российской Федерации за 2010-2017 гг.

И это, в свою очередь, позитивно влияет на практику предупреждения совершения террористических актов, мы можем наблюдать снижение количества совершаемых терактов с установлением стабилизации регистрируемых фактов, причем в последние годы, как правило, террористические акты пресекаются на стадиях приготовления или покушения.(Рис.2)

Рисунок 2. Динамика предварительно расследованнных преступлений террористического характера за 2010-2017 гг.

Позитивные тенденции в политике противодействия терроризму в России отмечают и зарубежные исследователи. Так, Институт экономики и мира, выпускающий ежегодный доклад «Глобальный индекс терроризма» («Global Terrorism Index»), отмечает динамику снижения опасности терроризма, наблюдаемую в нашей стране в 2007-2017 гг.[12]

Таблица 1.

Динамика Индекса терроризма в Российской Федерации в 2006-2017 гг.

Следует отметить, что Концепция противодействия терроризму в РФ называет нам основные тенденции современного терроризма:

• расширение географии терроризма, интернациональный характер террористических организаций, эксплуатыция международными террористическими организациями этнорелигиозного фактора;
• рост численности террористических актов и пострадавших от них лиц;
• увеличение взаимного влияния разных внутренних и внешних факторов на возникновение и распространение терроризма;
• попытка вмешательства во внутренние дела государств использовав терроризм как инструмент;
• повышение уровня организованности террористической деятельности, создание крупных террористических формирований с развитой инфраструктурой;
• стремление групп, связанных с террористической деятельности завладеть оружием массового поражения;
• разработка и совершенствование форм и методов террористической деятельности, направленных на рост масштабов последствий террористических актов и численность пострадавших людей.

Все указанные тенденции в последние годы нашли свое реальное воплощение в жизни, а также отчасти присущи и российской действительности.

Отметим еще одну важную тенденцию, которая будет играть значительную роль в решении вопросов противодействия терроризму, - это активное применение в террористической преступности информационно-телекоммуникационных технологий.

Информационно-телекомуникационные сети (включая сеть Интернет) позволяют дистанционно, ускоренно, массово и анонимно осуществлять коммуникации для распространения идеологии, поиска, привлечения, вербовки рекрутов, координации и планирования преступлений террористической направленности.

В Пятом докладе Генерального секретаря об угрозе международному миру и безопасности, создаваемой ИГИЛ (ДАИШ), и о масштабах усилий Организации Объединенных Наций по оказанию государствам-членам поддержки в борьбе с этой угрозой говорится, что благодаря мерам, принятым государствами-членами, а также из-за того, что «военная экономика» имеет свои ограничения, ликвидность внутри зон конфликта ограничена. При выработке мер по борьбе с финансированием «ИГИЛ 2.0» государствам-членам следует уделить особое внимание вопросу о том, каким образом можно обеспечить поступление в освобожденные районы — в том числе за счет восстановления связей между международным и финансовыми структурами — средств, необходимых для восстановления и стабилизации, таким образом, чтобы остатки ИГИЛ не могли использовать эти структуры в своих целях и извлекать выгоду из повышения ликвидности, в том числе путем вымогательства и создания подставных компаний. При этом принимаются меры по противодействию угрозе злонамеренного использования информационно-коммуникационных технологий. [11]

Киберэкосистема по-прежнему развивается весьма динамично и быстро адаптируется под вновь разработанные меры противодействия. Более того, как следствие появления возможностей для анонимизации сообщений, шифрования и дистанционного хранения данных. Дополнительные трудности создает использование группами «темного Интернета» и других анонимных сервисов.

В России активно ведется работа по противодействию применению указанных технологий. Федеральным законом от 6 июля 2016 г. № 375-ФЗ в ст. 205.2 УК РФ включен признак, отягчающий уголовную ответственность за публичные призывы к осуществлению террористической деятельности или публичное оправдание терроризма с использованием «информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети Интернет». Принят Федеральный закон от 6 июля 2016 г. № 374-ФЗ, регулирующий вопросы контроля информационно-коммуникационных технологий в части установления дополнительных мер противодействия терроризму и обеспечения общественной безопасности. Верховный Суд РФ в целях обеспечения единства судебной практики дает разъяснения относительно вопросов квалификации преступлений террористической направленности, совершаемых в том числе и с использованием информационно-телекоммуникационных сетей.

В России, столкнувшейся с терроризмом как с одной из опаснейших угроз государственной и общественной безопасности, удалось сформировать и обеспечить эффективную работу национальной антитеррористической системы, которая оперативно реагирует на актуальные проявления и новые вызовы терроризма, находится в постоянной готовности и обеспечивает безопасность предупреждению террористических угроз является приоритетной для российского государства на ближайшую перспективу.

Список литературы:

1. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция)
2. Едронова В.Н. Развитие системы финансового мониторинга в Российской Федерации // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2016. -№5 (338). - С.43-57
3. Положение о Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу (выдержки) // Право и безопасность. 2014. № 2-3
4. Прошунин М.М. Становление правовых основ противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в России // Финансовое право. 2015. - № 9. - С. 18-23.
5. Глухов Д. В. Современное состояние легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Молодой ученый. — 2013. — №6.—     С. 543-546
6. Ревенков П.В., Дудка А.Б., Воронин А.Н. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках. М.: КноРус, 2014. - 280 с.
7. Лукин В.Н., Мусиенко Т.В. Концепция рациональности и теория рационального выбора в контексте глобализации//Национальная безопасность и стратегическое планирование. — 2013. -№ 4 (4). — С. 29-36.
8. Росфинмониторинг. Правовые основы [Электронный ресурс]. URL: http://www.fedsfm.ru/about/legal
9. Росфинмониторинг – годовая отчетность[Электронный ресурс]. URL: http://www.fedsfm.ru/activity/annual-reports
10. Портал правовой статистики [Электронный ресурс]. URL: http://crimestat.ru
11.  Пятый доклад Генерального секретаря об угрозе международному миру и безопасности, создаваемой ИГИЛ (ДАИШ), и о масштабах усилий Организации Объединенных Наций по оказанию государствам-членам поддержки в борьбе с этой угрозой [Электронный ресурс]. URL: https://documents-dds-ny.un.org/doc/UNDOC/GEN/N17/155/21/PDF/N1715521.pdf?OpenElement.
12. Global-Terrorism-Index [Электронный ресурс]. -URL: http://www.visionofhumanity.org/tpage/indexes/ terrorism-index.