ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ И БОРЬБА С ФИКТИВНЫМ БАНКРОТСТВОМ

АННОТАЦИЯ

В статье рассматриваются методы противодействия фиктивному банкротству. Уделяется внимание проблемам, возникающим при борьбе с фиктивным банкротством.

Ключевые слова: фиктивное банкротство, кредитор, должник, добросовестность.

Основной целью Закона о банкротстве является помощь гражданам Российской Федерации, оказавшимся в сложной финансовой ситуации, освободиться от долговых обязательств. Так, после завершения процедуры банкротства гражданин-должник освобождается от исполнения требований кредиторов, имевшихся на дату обращения в Арбитражный суд с заявлением о банкротстве.

С развитием института банкротства в России, складывающейся экономической и эпидемиологической ситуацией в мире, увеличивается число физических лиц и предприятий, вынужденных признать свою несостоятельность.

В силу Определения Верховного суда Российской Федерации от 3 июня 2019 г. № 305-ЭС18-26429 основной задачей института потребительского банкротства является социальная реабилитации гражданина - предоставление ему возможности заново выстроить экономические отношения, законно избавившись от необходимости отвечать по старым обязательствам; запрет на освобождение должника от исполнения обязательств не распространяется на ситуации, когда последний проявил неразумность, приняв на себя непосильные долговые обязательства [4].

Несмотря на повышенные требования к должнику в части добросовестности, с каждым годом продолжает увеличиваться количество недобросовестных заемщиков, обращающихся за процедурой банкротства с целью получения выгоды.

Гуров А.А. считает, что фиктивное банкротство — это разновидность ложного правового состояния, когда действие формально соответствует требованиям закона, а само содержание ему противоречит. Поэтому, когда законом соответствующая правовая форма действия субъекта не урегулирована, основания для вменения фиктивного банкротства отсутствуют. [2].

Таким образом, с помощью вполне законных методов лжедолжники безнаказанно списывают долги.

В отечественной и зарубежной литературе проблемы преступности в сфере экономики изучены достаточно хорошо, в то же время вопросы профилактики фиктивного банкротства могут быть отнесены к числу малоизученных [5, с. 56].

Действующее банкротное законодательство остается «сырым» и не содержит четких указаний относительно правил и способов выявления фиктивных банкротств, методов противодействия фиктивному банкротству, отсутствует также регламент действий лиц, участвующих в деле, при обнаружении признаков фиктивного банкротства и меры наказания для лжебанкротов.

Между тем нельзя не признать, что именно данная группа факторов экономических преступлений является наиболее динамичной и требующей постоянного внимания исследователей.

Ляскало А.Н.: «Преступления в сфере банкротства одни из самых сложных с точки зрения их раскрытия и расследования, применение норм уголовного законодательства о противодействии криминальному банкротству по-прежнему не распространено, а существующая судебная практика по таким делам полна противоречий» [6].

Противодействие фиктивному банкротству весьма сложный процесс, ввиду длительности процедуры, необходимости привлечения специалистов в области несостоятельности (банкротства), проведения различного рода оценки, экспертиз, сбора и обеспечения сохранности доказательств, инвентаризации и иных необходимых мероприятий.

Началом любой истории дела о банкротстве служит момент получения кредита в банке. Банк как профессиональный участник рынка кредитования, должен разумно оценивать свои риски при предоставлении денежных средств. Проводимая проверка заемщика должна быть всесторонней, чтобы минимизировать риски выдачи кредитных средств неблагонадежным лицам.

Однако, практический опыт и сложившаяся судебная практика подтверждают попустительство кредитора на данном этапе, что в свою очередь свидетельствует о вероятности фиктивного банкротства заемщика. Основная причина такого поведения - недостаток клиентов и высокие расходы на рекламу, арендная плата, поощрение сотрудника, заключившего договор, неграмотность сотрудника банка, халатное отношение к служебным обязанностям.

Важным способом профилактики и противодействия фиктивному банкротству является комплексная проверка заемщика. Так кредитору следует проводить оценку личных характеристик заемщика, в том числе кредитоспособности, финансового положения, возможности предоставления обеспечения по кредиту, наличия или отсутствия ранее предоставленных кредитов, степень их погашения. Немаловажным является такой фактор, как необходимость одобрения сделки иными лицами, например, супруг заемщика.

В ходе процедуры банкротства свидетельствовать о злоупотреблениях со стороны должника могут наличие сделок, совершенных за короткий промежуток времени, возрастание кредиторской задолженности перед процедурой банкротства, отсутствие активов, сокрытие источника дохода.

Противодействием фиктивному банкротству со стороны должника на этапе банкротства является непосредственное участие кредитора в деле о банкротстве, в том числе на собраниях кредиторов должника, требования официального проведения анализа финансового состояния должника, запрос у финансового управляющего сведений о должнике.

В частности, должники пытаются включить фиктивную задолженность в реестр требований кредиторов. Противодействием такому распространенному явлению может служить исследование деятельности должника и потенциального кредитора с целью выявления их аффилированности и взаимосвязи. Методом борьбы с таким злоупотреблением может быть использован и механизм возражений против включения требования другого кредитора в реестр [1, с. 202].

Оспаривание сделок, лежащих в основании требований, основанных на фиктивной задолженности, является классическим и, думается, наиболее эффективным способом недопущения включения таких требований в реестр. Задолженность в таком случае признается несуществующей, требования, вытекающие из нее, не подлежат включению в реестр требований кредиторов [3].

Участие конкурсных кредиторов в собраниях позволяет отслеживать ход ведения дела, знакомиться с отчетом арбитражного управляющего о проведенной работе, влиять на принимаемые на собрании решения путем голосования, что в свою очередь противодействует злоупотреблениям со стороны иных лиц, участвующих в деле, уменьшает риск возможной заинтересованности арбитражного управляющего и должника.

Таким образом, способы борьбы и противодействия фиктивному банкротству необходимо изучать, систематизировать и делать выводы. Внедрение эффективной политики по работе с фиктивной задолженностью сегодня поможет снизить уровень преступности в будущем.

Список литературы:

1. Мацкевич П.Н. О действии свойства преюдициальности судебного решения при рассмотрении вопросов включения в реестр требований кредиторов в рамках производства по делу о банкротстве // Актуальные проблемы российского права. 2017. N 5. С. 198 - 206.
2. Нужны ли УК РФ банкротные составы? // Закон.ру URL: https://zakon.ru/blog/2019/05/21/nuzhny_li_uk_rf_bankrotnye_sostavy (дата обращения: 12.12.2021).
3. Обзора практики Верховного Суда Российской Федерации N 5 (2017), утв. Президиумом Верховного Суда РФ 27 декабря 2017 г. // СПС "КонсультантПлюс" (дата обращения: 12.12.2021).
4. Определение Верховного суда Российской Федерации от 3 июня 2019 г. № 305-ЭС18-26429.
5. Причины отдельных видов преступности и проблемы борьбы с ними: Сб. науч. тр. / ВНИИ пробл. укрепления законности и правопорядка; [Редкол.: А. И. Долгова (отв. ред.) и др.]. - М. : ВНИИ пробл. укрепления законности и правопорядка, 1989. – 187.
6. Противоречия судебной практики по делам о криминальном банкротстве // Адвокатская газета URL: https://www.advgazeta.ru/mneniya/protivorechiya-sudebnoy-praktiki-po-delam-o-kriminalnom-bankrotstve/ (дата обращения: 12.12.2021).