РАЗВИТИЕ ЛИЗИНГОВЫХ УСЛУГ В КРАСНОЯРСКОМ КРАЕ

DEVELOPMENT OF LEASING SERVICES IN THE KRASNOYARSK TERRITORY

Andrey Siliveev

2nd year undergraduate student, Department of Sberbank Russian Federation, Institute of Economics of Management and Environmental Management, Siberian Federal University,

Russia, Krasnoyarsk

Igor V. Tonkoshkurov

cand. econ. Sciences, Senior Lecturer, Department of Sberbank Russian Federation, Institute of Economics of Management and Environmental Management, Siberian Federal University,

Russia, Krasnoyarsk

АННОТАЦИЯ

В настоящее время, учитывая нестабильные экономические условия, оптимальная стратегия функционирования субъекта хозяйствования является залогом эффективности его деятельности, а также повышения основных финансовых показателей. Отметим, что высокий уровень износа основных фондов предприятий оказывает существенное влияние на эффективность производственной деятельности. Обновление основных фондов представляется возможным осуществить за счет собственных средств, банковского кредита или лизинга.

В свою очередь, использование лизинга становится популярным и получает распространение, так как в большинстве случаев лизинг для субъекта хозяйствования является более оптимальным, нежели привлечение кредитных ресурсов.

ABSTRACT

Currently, given the unstable economic conditions, the optimal strategy for the functioning of the business entity is the key to the effectiveness of its activities, as well as to improve the main financial indicators. Note that the high level of depreciation of fixed assets of enterprises has a significant impact on the efficiency of production activities. It is possible to update fixed assets at the expense of own funds, Bank credit or leasing.

In turn, the use of leasing is becoming popular and widespread, since in most cases leasing is more optimal for the business entity than attracting credit resources.

Ключевые слова: лизинг, лизингодатель, лизингополучатель, услуги.

Keywords: leasing, lessor, lessee, services.

Функционирование современной рыночной экономики обусловило появление новых рынков услуг, а также новых форм предпринимательской деятельности, одной из которых и выступает лизинговая деятельность. Необходимо отметить, что лизинг является перспективным методом привлечения денежных ресурсов для обновления активной части основного капитала субъектов хозяйствования, так как благодаря данной форме финансирования, лизингополучатель приобретает в короткие сроки необходимое оборудование, не отвлекая при этом из оборота инвестиционные ресурсы. В мировой практике лизинг широко распространен, а в Российской Федерации развитие лизинга находится на недостаточном уровне, так как необходимым условием широкого развития лизинга является стабилизация денежно-кредитной системы, преодоление высокого уровня инфляции, а также поддержание необходимого уровня курса иностранной валюты. Но, несмотря на вышеуказанные аспекты, лизинг в Российской Федерации востребован, что подчеркивает актуальность исследования тенденций развития лизинговых услуг на региональном рынке Красноярского края.

В соответствии с законодательством Российской Федерации (№ 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» лизинг представляет собой совокупность экономических отношений, возникающих при реализации договора лизинга, в том числе – приобретении предмета лизинга [1]. Отметим, что в отличие от лизинга, при аренде имущества отсутствует право последующего выкупа арендатором данного имущества – оно остается в собственности арендодателя. Следующим отличием аренды от лизинга является временная продолжительность договора: договор на лизинговые отношения может быть оформлен на более долгий срок, но данный срок априори не может быть больше срока полезного использования объекта сделки [2, с. 20]. Кроме того, предметом договора аренды могут выступать, как земельные участки, так и прочие природные объекты, а объектами договора лизинга могут являться только движимое и недвижимое имущество, производственное оборудование и специальная техника. В качестве арендодателя при заключении договора аренды может выступать, как физическое, так и юридическое лицо, а при заключении договора лизинга, арендодателем выступает лизинговая компания [2, с. 21].

Рынок лизинга стремительно развивается, как на федеральном, так и на региональном уровне, чему способствует экономия для лизингополучателя по сравнению с использованием кредитных средств, а также реализация государственных программ (лизинг с государственным субсидированием). Учитывая вышеизложенное, лизинговый портфель компаний, реализующих данные услуги, в Красноярском крае существенно увеличился. На рисунке 1 представлена динамика объема нового бизнеса на рынке лизинговых услуг Красноярского края.

Рисунок 1. Динамика объема нового бизнеса на рынке лизинговых услуг Красноярского края, млрд. руб. [3, с. 150].

В соответствии с рис. 1 можно сделать вывод о том, что объём нового бизнеса увеличился за 3 года на 1,3 млрд. руб. в целом по Красноярскому краю. При этом, стабильный рост наблюдается в автолизинге (рис. 2).

Рисунок 2. Динамика объема нового бизнеса в автолизинге в Красноярском крае, млрд. руб. [4, с. 98]

Основным драйвером роста нового бизнеса в части автолизинга являются государственные программы. Федеральные программы субсидирования существуют на рынке лизинга несколько лет. В определенной степени, эти программы стали драйверами развития лизинга в отдельных сегментах рынка. Например, программа субсидирования лизинга автомобилей Минпромторга, которая оказала серьезную поддержку сегменту лизинга автотранспорта (см. табл. 1).

Таблица 1.

Программы льготного лизинга от Минпромторга России по состоянию на 01.06.2020

Следует отметить, что отдельные федеральные программы субсидирования ставятся все более формализованными и, отчасти, неповоротливыми, а лимиты финансирования не столь значительными для того, чтобы серьезно оживить целевой рынок. Например, на 2020 год, на наш взгляд, определен недостаточный уровень лимитов на оборудование и спецтехнику. Есть и другие нюансы, в их числе достаточно длительный процесс согласования путей взаимодействия всех участников, ограниченный срок, в течение которого лизинговая субсидия может быть использована.

С 2020 года Правительство планировало заменить разрозненную поддержку сегментов машиностроения на единый сразу для нескольких отраслей механизм льготного лизинга, дающего потребителю скидку на авансовый платеж. Сейчас бюджет компенсирует 10% авансового платежа на лизинг автотранспорта (8,9 млрд руб. в 2019 году) и спецтехники (2,1 млрд руб.), а также напрямую субсидирует покупку газомоторной и сельхозтехники, городского электротранспорта и железнодорожного подвижного состава. Спрос в этих отраслях теперь предлагалось поддержать в рамках единого льготного лизинга.

В Красноярском крае значительную поддержку регионального Правительства получают сельхозтоваропроизводители. В соответствии с Законом Красноярского края от 21.02.2006 № 17-4487 «О государственной поддержке субъектов агропромышленного комплекса края» проводятся мероприятия по государственной поддержке обновления основных фондов, а также направленные на стимулирования инвестиционной деятельности субъектов агропромышленного комплекса:

1) Компенсация части затрат, связанных с приобретением машин и оборудования для пищевой, перерабатывающей и элеваторной промышленности, модульных объектов (ставка субсидирования – 30%, но не более 10 000 тыс. рублей).

2) Компенсация части затрат, связанных с оплатой первоначального (авансового) лизингового взноса, произведенного с 1 января 2018 года по заключенным договорам лизинга (ставка субсидирования – 90% от первоначального (авансового) лизингового взноса (но не более 30 процентов от общей суммы договора лизинга).

3) Возмещение части прямых понесенных затрат на создание объектов агропромышленного комплекса, на приобретение племенного материала, специализированного и технологического оборудования, сельскохозяйственной техники, автомобильного транспорта, на подключение (технологическое присоединение) к сетям инженерно-технического обеспечения в рамках реализации приоритетных инвестиционных проектов в агропромышленном комплексе.

На основании конкурсного отбора, ставки субсидирования: оптово-распределительные центры (МСХ КК 15%, кроме этого на основании отбора проводимого Министерством России также можно получить поддержку за счет средств федерального бюджета в размере 20% прямых понесенных затрат на основании ОРЦ); объекты для хранения и складирования зерна, объекты для переработки сельскохозяйственной продукции, объекты для убоя сельскохозяйственных животных (МСХ КК) – 15% (планируется финансирование на 2020-2021 гг.).

В свою очередь, структура рынка лизинговых услуг Красноярского края представлена на рисунке 3.

Рисунок 3. Структура рынка лизинговых услуг Красноярского края за 2019 год, % [5, с. 3].

На основании информации, представленной на рисунке 3, можно сделать вывод о том, что первое место в структуре занимает Сбербанк Лизинг, второе место – ВТБ Лизинг. Данные компании являются крупнейшими игроками на рынке лизинговых услуг, как региона, так и России в целом. В свою очередь, количество заключенных сделок представлено на рис. 4.

Рисунок 4. Количество заключенных сделок, тыс. шт. [3, с. 151]

Количество заключенных сделок в 2019 году незначительно снизилось, но средняя сумма сделки, наоборот, растёт (рис. 5).

Рисунок 5. Средняя сумма сделки, млн. руб. [5, с. 3].

Ещё рано делать какие-то выводы о тенденциях на рынке лизинговых услуг Красноярского края в 2020 году. Ситуация с пандемией коронавируса, непредсказуемый нефтяной рынок оказывают серьезное влияние как в целом на экономику, так и на рынок лизинга.

Таким образом, исследовав рынок лизинговых услуг Красноярского края, можно сделать вывод о том, что основными тенденциями рынка являются: рост объемов нового бизнеса, в том числе – в автолизинге, увеличение среднего чека лизинговой сделки. При этом, учитывая текущую ситуацию с пандемией, показатели рынка могут значительно сократиться по итогам 2020 года.

 В сложившихся условиях система поддержки лизинга должна продолжаться. Это достаточно востребованный лизингополучателями механизм, который мог бы стать еще одной из мер поддержки оказавшемуся в сложной ситуации бизнесу.

Список литературы:

1. Российская Федерация. Законы. О финансовой аренде (лизинге): Федеральный закон № 164-ФЗ: [принят Государственной думой 29 октября 1998 года] [Электронный ресурс] – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www. consultant.ru/. – Загл. с экрана (дата обращения: 05.06.2020).
2. Агарков, А. П. Лизинг и лизинговые операции и их особенности / А. П. Агарков. – Текст: непосредственный // Финансы и кредит. – 2018. – № 21. – С. 20–27.
3. Аганбегян, А. Г. Основные индикаторы рынка лизинговых услуг / А. Г. Аганбегян. – Текст: непосредственный // Экономика и жизнь. – 2019. – № 14. – С. 150–154.
4. Агеев, А. И. Региональный рынок лизинговых услуг: тенденции / А. И. Агеев. – Текст: непосредственный // Экономика и жизнь. – 2018. – № 25. – С. 98–101.
5. Аксенова, Ж. Н. Особенности рынка лизинговых услуг Красноярского края: тенденции и прогнозы / Ж. Н. Аксенова. – Текст: непосредственный // Молодой ученый. – 2019. – № 29. – С. 3–9.