ПОНЯТИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО РИСКА КАК ОБЪЕКТА СТРАХОВАНИЯ

АННОТАЦИЯ

Представлены основные точки зрения на сущность предпринимательского риска, разграничены понятия риска предпринимательской деятельности и предпринимательского риска, определены отличительные признаки предпринимательского риска как объекта страхования в сравнении с объектами страхования имущества и страхования гражданско-правовой ответственности.

Ключевые слова: предпринимательский риск, объект страхования, имущество, убытки, гражданско-правовая ответственность.

Рыночная экономика предполагает ведение предпринимательской деятельности в условиях конкуренции, что сопряжено с рисками, возникающими под воздействием различных факторов. В современных условиях, у предпринимателей существуют механизмы определения стратегии успешного развития своей деятельности, посредством прогнозирования, проведения анализа ситуаций, в том числе, и снижением предпринимательских рисков: распределением активов, ограничением предельных сумм расходов, продаж, кредитования, созданием резервных фондов, а также страхованием.

По мнению многих специалистов, исследующих тему предпринимательских рисков, наиболее эффективным способом минимизации потерь, используемым предпринимателями, является страхование. Вместе с тем, рассмотрение предпринимательского риска, как самостоятельного объекта страхования, выделение его из других видов имущественного страхования, не утрачивает своей актуальности.

В научной литературе, предпринимательский риск определяется, как возможность потери ресурсов при ведении деятельности, сопряженной с имущественными затратами, производством, реализацией продукции, выполнением работ и предоставлением услуг, осуществляемой лицами в соответствии с законодательством, регулирующим предпринимательскую деятельность. При этом, под страхованием предпринимательских рисков, понимается правоотношение, обеспечивающее защиту имущественных интересов, как физических, так и юридических лиц, при возникновении негативной ситуации, то есть страхового случая, посредством средств денежного фонда, состоящего из уплачиваемых, обозначенными субъектами, страховых взносов.[2, с.54-58]

В сущности, предпринимательский риск можно определить, как вероятностное комплексное явление, возможность наступления событий, влияющих на исходный результат деятельности, последствиями которых могут быть положительные или негативные изменения имущественного положения хозяйствующего субъекта, его взаимоотношения с контрагентами.

Вместе с тем, отечественный законодатель в п. 3 ч. 2 ст. 929 ГК РФ определяет предпринимательский риск, в отношении страхования, однозначно, как негативный имущественный итог, связывая его с несением убытков, к которым относит: не покрываемые потери, например, затраты на оплату труда и другие выплаты, при производстве; дополнительные затраты на ликвидацию последствий аварии или других происшествий; незапланированное расходование средств или неполучение ожидаемых доходов. [1]

Подводя итог, изложенному выше, можно констатировать, что понятие предпринимательского риска, свойственного определенного рода хозяйственной деятельности шире понятия, рассматривающего данное явление, как объект страхования.

Исследуя страхование предпринимательских рисков, стоит указать специфику данного процесса. Страхование предпринимательских рисков, осуществляется оформлением договора, при этом, страхованию подлежит предпринимательский риск, только, страхователя и в его пользу. Вместе с тем, договор страхования предпринимательских рисков, является двухсторонним, то есть предполагает возникновение прав и обязанностей у двух сторон, его совершающих. Не смотря, на присутствие в договоре встречных обязательств можно выделить приоритетные, посредством которых определены особенности реализации правоотношения и второстепенные, обеспечивающие его исполнение.

В договоре страхования предпринимательских рисков основным обязательством выступает обязанность страховщика осуществлять охрану имущественных интересов страхователя в ситуации наступления негативных для него событий, повлекших убытки. В свою очередь, страхователь обязуется уплачивать своевременно, определенные соглашением, страховые взносы.

Таким образом, в договоре страхования предпринимательских рисков обязательства носят встречный характер. При этом, договор страхования может содержать и правоотношения с третьими лицами. Например, страхователь, вправе предпринимать устранение убытков, в случае недобросовестной деятельности контрагентов, неисполнении ими своих обязательств по заключенным договорам, посредством страхования предпринимательского риска. [5, с.253-257]

Тем не менее, в гражданском праве субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь, то есть лица, ведущие предпринимательскую деятельность и страховщик, как правило, юридическое лицо, лицензированное на ведение определенного рода деятельности. Законодатель четко указывает, что страхованию подлежит, только, предпринимательские риски страховщика и их восполнение определено в его пользу. Предметом страхования предпринимательских рисков, исходя из правовых положений ГК РФ, являются убытки, возникшие при ведении хозяйственной деятельности субъекта, также, в гражданском законодательстве, закрепляется возможность страхования, не только, финансовых потерь, но и других имущественных интересов предпринимателя.

Страхованию подлежат:

- риск потери, повреждения или гибели имущества;

- непредвиденные расходы, возникшие вследствии исполнения по обязательствам при причинении вреда здоровью, имуществу других лиц, предусмотренные законом, то есть, риск гражданской ответственности;

- вероятность несения убытков, вследствии недобросовестного ведения предпринимательской деятельности, находящихся в правоотношениях со страхователем заказчиков, посредников, подрядчиков и так далее, при изменении условий осуществления деятельности контрагентами, риски неполучения ожидаемых доходов, потерь, в случае наступления форс-мажорных ситуаций.

Страхование предпринимательских рисков обеспечивает возмещение не только потери дохода (прибыли), но и убытков от неоплаты (невозвращения) имущества в связи с неисполнением обязательства контрагентом предпринимателя. Это предусматривается и в страховании финансовых рисков. [3] К предметам страхования предпринимательской деятельности относятся:

1. имущество фирмы, предприятия, организации, индивидуального предпринимателя, сформированное в процессах создания (учреждения) и функционирования предпринимательской структуры;

2. гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании предпринимательской структуры;

3. работоспособность элементов и систем производства в целом или убытки от остановок производства;

4. гражданская ответственность предпринимателя, возникающая вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих (других) лиц в результате производственной, любой иной деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и т. п.;

5. гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами;

6. снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от вне реализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой, исполнения обязательств по выданным другим лицам, поручительствам и гарантиям);

7. инновационные проекты и/или их конечные результаты.

Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть имущественные интересы страхователей, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Например, упомянутая статья 929 ГК РФ к предпринимательским рискам относит нарушение обязательств контрагентом предпринимателя либо изменение условий деятельности предпринимателя по независящим от него причинам. [4, с.47-60]

Статья 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [6] устанавливает, что страховой риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. При этом указанное событие должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Это правило распространяется и на предпринимательские риски. Точно так же и изменение условий деятельности должно носить для предпринимателя случайный характер, то есть он должен находиться в отношении этого изменения в добросовестном неведении.

Страховая сумма не может превышать действительной стоимости (страховой стоимости) предпринимательского риска. Такой стоимостью считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая, и которые складываются из:

- расходов, которые страхователь произвел или должен будет произвести в случае нарушения своего права для его восстановления (реальный ущерб);

- недополученных доходов, которые Страхователь должен получить при обычных условиях гражданского оборота.

По своей сущности предпринимательский риск как объект страхования представляет собой имущественный интерес предпринимателя, связанный с возможностью наступления негативного имущественного результата в виде убытков, т.е. не покрываемых (дополнительных) расходов или неполученного дохода от предпринимательской деятельности.

Список литературы:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 01.05.2022)  / [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ (Дата обращения: 17.02.2023).
2. Антонова Н.А. Страхование предпринимательского риска: проблемы и перспективы // Юрист. - 2023. - № 9. - С. 54-58.
3. Вишняков Я.Д. Общая теория рисков: учеб. пособие. М.: Издательский центр «Академия», 2018. — 368 с.
4. Кабышев О.А. Правомерность предпринимательского риска // Хозяйство и право. - 2019. - № 3. - С. 47-60.
5. Савин А.Г. Проблемы правовой регламентации категории страхового случая при страховании рисков предпринимательской деятельности / А.Г. Савин // Вестник Волгогр. гос. ун-та. - 2019. - № 2. - С. 253-257. - Юриспруденция; № 5.
6. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 № 4015-1/ [Электронный ресурс] – Режим доступа:  https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/  (Дата обращения: 17.02.2023).