УПРАВЛЕНИЯ  РИСКАМИ  НА  РЫНКЕ  ЛИЗИНГОВЫХ  УСЛУГ

Александрова  Ольга  Борисовна

канд.  экон.  наук,  доцент  филиал  ГОУ  ВПО  «Самарский  государственный  технический  университет»  в  г.  Сызрани

E-mail: 

RISK  MANAGEMENT  IN  THE  MARKET  OF  LEASING  SERVICES

Aleksandrova  Olga  Borisovna

candidate  of  economic  sciences  Branch  of  Samara  State  Technical  University  in  Syzran

АННОТАЦИЯ

Участники  лизингового  процесса  состоят  в  тесной  взаимосвязи  и  взаимно  влияют  друг  на  друга.  Для  установления  согласованности  действий  участников  лизингового  процесса  необходимо  эффективное  управление,  которое  будет  влиять  на  финансовый  результата  участников.  На  конечный  результат  деятельности  влияют  риски.  Поэтому  при  осуществлении  лизингового  процесса  необходимо  уделять  большое  внимание  управлению  рисками.

ABSTRACT

The  participants  of  the  leasing  process  is  closely  related  and  mutually  influence  each  other.  To  establish  the  coherence  of  participants  of  the  leasing  process,  it  is  necessary  for  effective  governance,  which  will  affect  the  financial  results  of  participants.  The  end  result  of  the  activities  affected  by  the  risks.  Therefore,  in  implementing  the  leasing  process  should  pay  great  attention  to  risk  management.

Ключевые  слова:  лизинговый  бизнес,  управление  лизинговым  процессом,  управление  рисками  в  лизинговом  бизнесе.

Keywords:  leasing  business,  management,  leasing  process,  risk  management  in  the  leasing  business.

Достижение  долговременного  успеха  в  лизинговом  бизнесе  зависит  от  эффективного  управления.

Суть  любого  управления  —  это  достижение  целей  при  наиболее  оптимальном  использовании  ресурсов.

Процесс  управления  лизинговой  сделки  наиболее  важен,  так  как  при  лизинговой  сделке  взаимодействуют  как  минимум  три  участника,  каждый  из  которых  преследует  свою  цель  и  действует  согласно  разделению  труда.  Любой  совместный  труд  не  может  обойтись  без  управления,  которое  требуется  для  установления  согласованности  действий  участников  лизинговой  сделки.  Поэтому  необходимо  иметь  координационный  центр  управления  лизинговым  процессом.  Управление  рассматривают  как  непрерывный  процесс  по  выполнению  управленческих  функций. 

Функция  управления  включает  в  себя:  сбор  информации,  ее  анализ,  выработку  и  принятие  решений,  доведения  до  исполнителей.  При  осуществлении  управления  лизинговой  сделкой  нами  были  выделены  следующие  функции:

·     Организация  лизингового  процесса.  Выражает  характер  взаимодействия  участников  процесса  как  элементов  системы  и  упорядочивает  их  действия.

·     Планирование  и  прогнозирование  лизингового  бизнеса.  Основано  на  разработке  последовательности  действий,  способствующих  достижению  желаемого  и  возможных  вариантов  развития.  В  основе  данной  функции  лежит  увеличение  собственного  капитала,  увеличение  нормы  прибыли,  управление  объемами  операций.

·     Регулирование.  Меры  посредствам,  которых  лизинговый  процесс  удерживается  в  определенных  рамках.  Прежде  всего,  регулирование  включает  комплекс  мер  направленных  на  соблюдение  норм  законодательства  и  других  правил.

·     Мотивация  деятельности.  Заключается  в  приведении  доводов  в  пользу  какого-либо  решения  и  побуждает  участников  лизинговой  сделки  действовать  для  достижения  целей  как  личных,  так  и  общих. 

·     Стимулирование  развития  лизингового  бизнеса.  Подразумевает  наличие  причин,  которые  побуждали  бы  к  действиям,  приводящим  к  развитию  лизинга.  Можно  выделить  внешние  (макроуровень)  и  внутренние  (микроуровень)  причины.  Внешние  причины,  те  которые  вызваны  долговременными  тенденциями  и  не  могут  быть  связаны  с  единовременными  волевыми  решениями  конкретного  участника  лизинга  (экономическая,  денежно-кредитная  политика  и  др.).  К  внутренним  причинам  можно  отнести  те,  которые  возникают  внутри  лизингового  процесса  между  участниками  (спрос  и  предложение  на  объекты  лизинга,  конкуренция  между  лизинговыми  компаниями,  стоимость  лизинга  и  лизинговых  услуг,  получаемая  прибыль). 

·     Учет  и  контроль.  Учет  и  контроль  являются  составной  частью  управления  лизинговым  процессом,  и  отражает  деятельность  участников  лизинга  на  основании  документов  (бухгалтерский,  налоговый  учет)  и  осуществляет  проверку  на  соответствие  использования  необходимых  положений,  инструкций  предусмотренных  законом. 

Все  участники  лизингового  процесса  состоят  в  тесной  взаимосвязи  и  взаимно  влияют  друг  на  друга,  что  указывает  на  наличие  обратной  связи  между  участниками.  Для  воздействия  на  лизинговый  процесс  применимо  управление  в  замкнутом  контуре,  которое  реализуется  посредством  обратной  связи  выхода  организационной  системы  с  входом. 

Большинство  процессов  управления  в  условиях  рынка  происходи  в  замкнутом  контуре. 

Для  получения  желаемого  результата  в  системе  управления  осуществляется  сложный  механизм  воздействия  управляющего  элемента  на  управляемый. 

Управление  лизинговым  процессом  связано  с  конечным  финансово-хозяйственным  результатом  деятельности  участков  сделки,  который  зависит  от  множества  частных  рисков.  Управление  и  риск  являются  взаимосвязанными  компонентами  в  экономике.  Поэтому  при  осуществлении  лизингового  процесса  большое  значение  имеет  управление  рисками. 

Общий  подход  к  управлению  рисками  заключается  в  следующем: 

·     выявлении  возможных  последствий  предпринимательской  деятельности  в  условиях  рисковой  ситуации; 

·     разработке  мер,  не  допускающих,  предотвращающих  или  уменьшающих  размер  ущерба  от  воздействия  рисковых  факторов  и  непредвиденных  обстоятельств; 

·     выработке  такой  системы  хозяйствования,  с  помощью  которой  возможно  получение  интересующей  прибыли  [1,  с.  154].

Термин  «Управление  рисками»  или  «Риск-менеджмент»  рассматривает  в  основном  ситуации  в  отдельных  предпринимательских  структурах.  Экономисты  дают  разные  определения  «Управление  рискам»,  все  они  носят  или  общий  характер  или  привязаны  к  предпринимательской  и  банковской  деятельности.  Нами  дано  определение  управления  рисками  в  лизинговом  секторе  национальной  экономике.

Управление  рисками  в  лизинговом  бизнесе  —  это  многоступенчатый  процесс  планирования,  организации  и  контроля  за  деятельностью  участников  лизинговой  сделки,  направленный  на  смягчение  и  предотвращения  возможных  рисков,  возникающих  при  взаимодействии  субъектов,  и  оказывающих  влияние  на  конечный  результат. 

Возникающие  проблемы  при  заключении  лизинговой  сделки  заставляют  лизинговые  компании  все  чаще  обращаться  к  риск-менеджменту.  Качество  управления  рисками  на  рынке  лизинговых  услуг  остается  невысоким.  В  основном  управление  рисками  сводится  к  изучению  предмета  лизинга,  анализа  поставщика,  контроля  над  процессом  передачи  имущества  в  лизинг.  Основным  инструментом  по  снижению  риска  служит  размер  аванса.

В  настоящее  время  управлению  рисами  в  лизинговом  секторе  экономике  уделено  недостаточно  внимания,  а  точнее  риски  лизинговых  сделок  рассматриваются  или  как  риски  в  предпринимательстве  или  как  банковские  риски,  не  учитывая  специфику  деятельности  лизинговых  субъектов. 

Управление  рисками  в  лизинговом  бизнесе  должно  быть  направлено  на  управление  экономическими  отношениями  между  участниками  лизинговой  сделки  и  рисковым  вложением  капитала.  Каждый  участник  лизинга  имеет  свои  предпочтения  связанные  с  риском  и  его  уровнем.  Учитывая  неоднородность  участников  лизинга  необходимо,  чтобы  управление  рисками  носило  интегрированный  характер,  имело  свою  стратегию  и  практическую  реализацию. 

Под  интеграцией  лизингового  процесса  подразумевается  упорядочения,  согласования  и  объединения  структур  и  функций  всех  участников  лизинга  на  каждом  из  уровней  их  организации  как  в  целостной  системе.  При  определении  стратегии  управления  рисками  необходимо  преследовать  следующие  цели:  это  сохранение  базового  капитала  участников  лизинга  и  создание  дополнительного  капитала  входе  осуществления  лизингового  процесса.  Стратегия  управления  рисками  должна  быть  направлена  на  использование  средств  и  способов  для  достижения  поставленной  цели.  Практическая  значимость  управления  рисками  должна  проявляться  в  конкретных  рекомендациях  по  прогнозированию  возможных  ситуаций  способных  снизить  эффективность  деятельности,  как  отдельного  участника  лизинговой  сделки,  так  и  всего  лизингового  процесса,  а  также  в  разработке  мероприятий  нацеленных  на  устранение  или  на  снижение  рисковых  ситуаций. 

Управление  рисками  как  и  любое  другое,  предполагает  затраты  времени  и  ресурсов.  Для  эффективного  распределения  и  использования  ограниченных  ресурсов  необходимо  выработать  принципы  управления,  которые  будут  отражать  объективную  реальность.  В  основе  управления  лизинговым  процессом  должно  лежать  следующие:  все  участники  лизинговой  сделки  образуют  систему,  каждый  из  которых  является  самостоятельной  подсистемой,  действующей  согласно  разделения  труда  и  преследуя  свою  цель.  Для  успешного  управления  лизинговым  процессом  необходимо  соблюдать  следующие  принципы.

Принцип  научности  построение  лизингового  процесса  основано  на  научных,  передовых  методах.

Принцип  системности  и  комплексности  подразумевает  умение  видеть  наиболее  значимый  комплекс  взаимосвязанных  и  взаимообусловленных  подсистем,  входящих  в  лизинговый  процесс.

Принцип  устойчивости.  Система  считается  устойчивой  если  при  выведения  ее  из  состояния  равновесия  она  возвращается  через  какой-то  промежуток  времени  в  состояние  равновесия,  т.  е.  система  противостоит  внешним  факторам.  Устойчивость  системы  может  быть  нарушена  при  обоснованном  усложнении  или  упрощении  организационной  структуры.  На  устойчивость  лизингового  процесса  влияют  внешние  факторы:  инфляция,  спрос,  взаимоотношения  с  партнерами  и  государством. 

Принцип  адаптивности  —  способность  участников  сделки  приспосабливаться  к  новым  внешним  условиям,  возможности  саморегулирования  и  восстановления  устойчивой  деятельности,  возможность  взаимодействовать  с  каждым  участником. 

Принцип  неаддитивности  —  эффективность  деятельности  системы  изменяется  во  времени  и  не  всегда  равна  сумме  эффектов  частей  в  нее  входящих.  Формально  организация  лизинговой  сделки  мало  чем  отличается  одной  от  другой,  однако,  результаты  взаимодействия  участников  разные.  Результат  сделки  будет  зависеть  от  эффективности  работы  входящих  в  нее  участников.

Принцип  эмерджентности  —  означает  несовпадение  цели  системы  с  целями  входящих  в  нее  участников,  так  как  каждый  действует  согласно  своим  целям  и  принципам  организации  своей  деятельности. 

Принцип  мультипликативности  —  это  управляющие  действия  или  стихийные  процессы,  направленные  на  умножение  эффективности  системы.  Мультипликативность  может  быть  как  положительной,  так  и  отрицательной. 

Выделенные  принципы  помогут  создать  модель  управления  рисками  в  лизинговом  процессе  для  принятия  оптимального  решения. 

При  создании  модели  управления  рисками  надо  помнить,  что  риск  является  не  только  источником  потерь,  но  и  источником  возможной  прибыли.  Управление  рисками  предполагает  не  отказ  от  мероприятий  с  возможным  риском,  а  выбор  решений  на  основе  объективных  критериев,  которые  сводятся  к  своевременному  распознанию  возможных  рисковых  ситуаций,  выявление  причин,  источников,  последствий  риска,  установления  предела  в  которых  может  действовать  участник  лизинговой  сделки,  идя  на  риск,  выработка  механизма  устранения  подобных  ситуаций.

Список  литературы:

1.Куницына  Н.Н.  Экономическая  динамика  и  риски.  М.:  Редакция  журнала  «Экономика  сельскохозяйственных  и  перерабатывающих  предприятий»,  2002.  —  288  с.