ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ НАДЗОРНЫХ ОРГАНОВ В СФЕРЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Систему организаций, контролирующих отношения и осуществляющих надзор в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее – ПОД/ФТ) можно представить в виде трех уровней (рисунок 1):

Рисунок 1. Система организаций, контролирующих отношения и осуществляющих надзор в ПОД/ФТ

Прокуратура Российской Федерации согласно ст. 14 федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» (далее – федеральный закон № 115-ФЗ) осуществляет прокурорский надзор за его исполнением [1]. Основные организационные положения надзора установлены Приказом Генеральной прокуратуры России от 08.02.2017 № 87 «Об организации прокурорского надзора за исполнением законов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию экстремистской деятельности и терроризма». Согласно данному документу Прокуратура обеспечивает надзор и регулярно проверяет исполнение требований законодательства в сфере ПОД/ФТ. Органы прокуратуры обязаны оперативно реагировать на ненадлежащее выполнение органами контроля и надзора функций по пресечению фактов несоблюдения законодательства в сфере ПОД/ФТ в работе поднадзорных им организаций. Органы прокуратуры также осуществляют регулярный обмен информацией с Росфинмониторингом. Представитель Прокуратуры выносит на обсуждение на межведомственных координационных совещаниях проблемы в сфере ПОД/ФТ [2].

Второй уровень занимает Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) (далее - ФСФМ). В соответствии с федеральным законом № 115-ФЗ она является Уполномоченным органом по ПОД/ФТ. Именно Росфинмониторинг, на наш взгляд, - центральное и основное звено в системе ПОД/ФТ, задает направления развития и корректирует вектор движения данной сферы. Основные полномочия и функции ФСФМ закреплены Указом Президента от 13.06.2012 № 808. Росфинмониторинг, как федеральный орган исполнительной власти осуществляет функции по ПОД/ФТ, по выработке национальной политики и нормативно-правовому регулированию в этой сфере, по координации деятельности федеральных органов исполнительной власти, других госорганов и организаций. ФСФМ является своеобразным центром по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций с денежными средствами или иным имуществом, и по выработке мер противодействия этим угрозам.

Росфинмониторинг контролирует выполнение законодательства по ПОД/ФТ посредством проведения проверок и привлекает к ответственности допустивших нарушение. Также ведомство вносит проекты нормативных документов, принимает нормативные правовые акты в пределах своей компетенции, собирает, обрабатывает и анализирует информацию об операциях и сделках, проверяет ее. К полномочиям Росфинмониторинга относятся выявление признаков подозрительных операций, осуществление контроля за операциями и сделками, получение от других ведомств и организаций сведений, соответствующих его сфере деятельности. Дополнительно на ФСФМ возложено ведение учета организаций и индивидуальных предпринимателей, попадающих под юрисдикцию федерального закона № 115-ФЗ, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы. Росфинмониторинг выступает координатором деятельности федеральных органов исполнительной власти, других госорганов и организаций в пределах своей компетенции в рамках Межведомственной комиссии высокого уровня, созданной по распоряжению Президента РФ. Росфинмониторинг создает единое информационное поле в сфере ПОД/ФТ, формирует и ведет федеральную базу данных, обеспечивает методологическое единство и согласованное функционирование информационных систем в сфере ПОД/ФТ, обеспечивает хранение и защиту полученной информации, участвует в разработке и реализации программ международного сотрудничества, подготовке и заключении международных договоров, а также реализует иные полномочия.

На третий уровень мы поставили Центральный банк Российской Федерации (Банк России), Федеральную службу по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), Федеральную налоговую службу и Федеральное казенное учреждение Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации (Пробирная палата России). Данные организации и ведомства осуществляют контроль за выполнением законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма поднадзорными им организациями и индивидуальными предпринимателями.

Банк России является юридическим лицом, основные функции и полномочия которого федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002. Банк России ведет свою деятельность абсолютно независимо. Банк России осуществляет контроль и надзор за исполнением законодательства в сфере ПОД/ФТ кредитными организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, страховыми организациями, страховыми брокерами, индивидуальные предприниматели, являющиеся страховыми брокерами, кредитными потребительскими кооперативами [3].

Роскомнадзор согласно п. 5.1.1.2.5. Положения «О Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций», утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации № 228 от 16.03.2009, осуществляет контроль за исполнением организациями федеральной почтовой связи и операторами связи, имеющими право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторами связи, занимающими существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных и оказывают услуги связи на основании договоров с абонентами - физическими лицами, федерального закона № 115-ФЗ в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией и осуществлением ими внутреннего контроля [4].

Федеральное казенное учреждение «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации» осуществляет согласно статьи 5 Федерального закона от № 115-ФЗ контроль за исполнением организациями, осуществляющими операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, требований законодательства в сфере ПОД/ФТ в части фиксирования, хранения и представления информации, а также за организацией внутреннего контроля. Данная функция прописана в Уставе Пробирной палаты России, утвержденном приказом Минфина России № 687 от 21 декабря 2016 [5].

Федеральная налоговая служба (ФНС России) - федеральный орган исполнительной власти. ФНС России опирается в своей деятельности на Конституцию Российской Федерации, федеральные конституционные и федеральные законы, подзаконные акты, международные договоры и нормативные правовыми

актами Минфина России, а также Положением о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации № 506 от 30 сентября 2004. В рамках своих полномочий ФНС России осуществляет контроль за исполнением организациями, содержащими тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующими и проводящими лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, федерального закона № 115-ФЗ в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией и осуществлением внутреннего контроля [6].

На основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

• в Российской Федерации каждый контролирующий орган руководствуется в своей надзорной деятельности своим отдельным нормативным документом (положение, приказ, устав);
• все перечисленные субъекты входят в межведомственную комиссию по вопросам ПОД/ФТ;
• основная нагрузка по надзору и контролю в сфере ПОД/ФТ лежит на ФСФМ.

На основании сделанных выводов, мы предлагаем разработать единый нормативный документ по межведомственному взаимодействию, который будет четко координировать порядок работы не только членов комиссии с Росфинмониторингом, но и возможности взаимодействия напрямую между ними. Данный документ позволил бы ускорить обмен данными и снизил бы нагрузку на Уполномоченный орган.

Список литературы:

1. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс]: федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 267-ФЗ). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
2. Об организации прокурорского надзора за исполнением законов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию экстремистской деятельности и терроризма [Электронный ресурс]: приказ Генпрокуратуры России от 08.02.2017 № 87. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
3. Банк России сегодня [Электронный ресурс] // Центральный банк Российской Федерации: [сайт]. [2000]. URL: http://www.cbr.ru/today/ (дата обращения 01.09.2017).
4. Положение о Роскомнадзоре [Электронный ресурс] // Федеральная служба по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций: [сайт]. [2009]. URL: https://rkn.gov.ru/chamber-of-commerce/ (дата обращения 07.09.2017).
5. Документы ФКУ Пробирная палата России [Электронный ресурс] // Федеральное казенное учреждение Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации: [сайт]. [2013]. URL: http://www.probpalata.ru/rgpp/documents/law/dokumenty_fku_probirnaya_palata_rossii.php (дата обращения 07.09.2017).
6. Функции ФНС [Электронный ресурс] // Федеральная налоговая служба: [сайт]. [2005]. URL: https://www.nalog.ru/rn77/about_fts/fts/functions_fts/ (дата обращения 01.09.2017).