ВОПРОСЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЁМ

Отмывание доходов, полученных преступным путём, является одной из главных проблем, затрагивающих сферу финансовой деятельности любого государства.

Во многих странах мира создаются целые системы по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, поскольку это способствует функционированию теневой экономики, что, в свою очередь, приводит к понижению экономической стабильности в государстве.

Чтобы провернуть операцию с легализацией преступных доходов нужно приложить немало усилий и придумать механизм, который будет включать в себя множество разнообразных процессов и операций. Наиболее распространенным механизмом по легализации доходов является трехфазная модель, которая включает в себя 3 элемента:

В первой фазе происходит физическое размещение наличных денежных средств во внебиржевые и биржевые деривативы, в ценные бумаги, а также осуществляется территориальное удаление денежных средств от мест их происхождения путем осуществления их предварительного введения во внутренний финансовый оборот страны, главным образом в наличной форме.

Вторая фаза – это расслаивание, в результате которого происходит отделение преступных доходов от их криминальных источников. Преступные деятели с помощью множества разнообразных финансовых, валютно-обменных, банковских и иных операций и сделок, направленных на маскировку проверяемого следа этих доходов, переводят нелегальные доходы в официальные. По итогам совершения этих мероприятий маскируется преступная природа и вуалируются следы настоящего происхождения исходных капиталов, по которым можно было бы установить конкретные источники преступных финансовых средств и имущества.

Третья фаза считается итоговой, в ней происходит объединение экономических субъектов, углубление их взаимодействия и развитие связей между ними или окончательная легализация преступных капиталов. После данной стадии они приобретают новый, внешне легальный статус и инвестируются в производственные и непроизводственные сферы экономики страны.

Пройдя все стадии легализации, преступные капиталы, становятся источниками для воспроизводства многих видов экономических преступлений.

Поскольку представителями организованной преступности в качестве главного канала для отмывания незаконных доходов являются валютные операции, коммерческие вексели и кредиты предприятиям, сберегательные депозиты, потребительские кредиты, услуги по управлению потоками денежных средств, то именно банковский сектор является одним из важнейших звеньев государственной системы противодействия легализации преступных доходов. Исследователи данный факт связывают с тем, что банки, обеспечивая трансформацию достаточно большой части сбережений в инвестиции, занимают особое место в структуре финансового посредничества, осуществляют расчетно-кассовое обслуживание и проводят операции с иностранной валютой и ценными бумагами.

Именно поэтому для идентификации и выявления подозрительных финансовых сделок кредитные организации располагают широким кругом полномочий и возможностей.  Ведущие специалисты делают всё, чтобы предотвратить данные нарушения. Согласно статье 4 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, относятся: обязательные процедуры внутреннего контроля; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Банк России в данной сфере осуществляет ряд функций: во-первых, это контроль за соблюдением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов кредитными организациями и, во-вторых, мониторинг общего состояния банковской системы с целью выявления таких опасных тенденций, которые могут быть связаны с риском отмывания денег.

Перечень операций в соответствии с новыми международными стандартами существенно расширен, перечень субъектов, представляющих информацию в Росфинмониторинг, также расширен, в том числе и за счет лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, адвокатов, риэлторов и нотариусов.

Таким образом, проблема легализации доходов, полученных преступным путем, затрагивает все сферы экономики государства, и именно поэтому в процесс противодействия этому в различных странах мира вовлечены министерства финансов, правоохранительные, судебные, налоговые, таможенные органы и центральные банки. Я в своей работе хотела показать всю значимость и общественную опасность поставленной проблемы, опасность легализации криминальных денег для России и международного сообщества в целом.

Список литературы:

1. Власов А.В. Особенности управления рисками при реализации инвестиционного проекта. Путеводитель предпринимателя. 2015. № 27.
2. Галушкин A.А.Кибершпионаж: вопросы теории и практик Ученые труды Российской академии адвокатуры и нотариата. 2015. № 1 (36).
3. Галушкин А.А. К вопросу о значении понятий «национальная безопасность», «информационную безопасность», «национальная информационная безопасность». Правозащитник. 2015. № 2.
4. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (заключена в г. Страсбурге 08.11.1990) // СПС «КонсультантПлюс», 2015.
5. Коровяковский Д.Г. Защита коммерческой тайны предприятия: теоретические и практические аспекты. Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2006. № 3.
6. Кушнир А.М. Российская экономика между прошлым и настоящим. Вопросы экономических наук. 2014. № 6 (70).
7. Мишина Л.А., Власов А.В. Проблемы и перспективы развития private banking в России в современных условиях. Путеводитель предпринимателя. 2015. № 26.
8. Освальдо Кукуцца: Отмывание денег и мировая экономика,1997
9. Селивановская Ю.И. Исследование по программе «Исследовательские проекты молодых ученых» / «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, совершаемая организованными преступными группами», 2005.
10. Соловьев Е.Н., Власов А.В. Оффшорный бизнес в современной структуре международных экономических отношений. Ученые записки Российской Академии предпринимательства. 2014. № 38.
11. Репкина О.Б. Использование информационно-аналитических систем для повышения эффективности управления предпринимательскими структурами. Молодой ученый. 2011. № 1.
12. Рустамова И.Т. Экономический механизм и основные направления формирования теневых потоков в мировом хозяйстве в условиях кризисна // Интеграл. 2012. № 1.
13. Федеральный закон от 25 июля 2002 № 114-ФЗ «О противодействии экстремистской деятельности» // СПС «КонсультантПлюс», 2015.
14. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» от 07.08.2001г. №115-ФЗ
15. Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Саратов, 2004.