АНАЛИЗ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ПРЯМОГО  БАНКОВСКОГО  НАДЗОРА  БАНКА  РОССИИ

Лукина  Ирина  Игоревна

студент  3  курса,  кафедра  банковского  дела  и  финансового  менеджмента  МЭСИ,  РФ,  г.  Москва

E-mail:  lukinaira@bk.ru

Степанова  Анастасия  Сергеевна

студент  3  курса,  кафедра  банковского  дела  и  финансового  менеджмента  МЭСИ,  РФ,  г.  Москва

E-mail:  maksim007-94@mail.ru

Панова  Татьяна  Александровна

научный  руководитель,  доцент  МЭСИ,  РФ,  г.  Москва

Прямой  банковский  надзор  Центрального  Банка  Российской  Федерации  представляет  собой  лицензирование  банковской  деятельности  и  текущий  надзор,  включающий  в  себя  надзор  за  требованиями  к  выполнению  обязательных  нормативов,  контроль  над  отдельными  банковскими  операциями,  организацию  жесткой  системы  отчетности  и  аудита,  а  также  принятие  мер  воздействия  на  кредитные  организации.

В  России  в  соответствии  с  Федеральным  законом  от  2  декабря  1990  года  №  395-1  «О  банках  и  банковской  деятельности»  осуществление  банковских  операций  производится  только  на  основании  лицензии,  выдаваемой  Центральным  банком  [9].

Лицензированием  подтверждается  правомерность  создания  кредитной  организации,  соответствие  ее  на  момент  выдачи  лицензии  и  в  процессе  осуществления  банковской  деятельности  предъявляемым  Банком  России  требованиям  и  нормативам  [5,  с.  15].

Однако,  выдав  банку  лицензию  на  осуществление  банковской  деятельности,  Центральный  Банк  Российской  Федерации  обязан  продолжать  осуществление  прямого  надзора,  то  есть  должен  наблюдать  за  кредитной  организацией  с  точки  зрения  нормативности  принимаемых  ею  решений.  Это  означает,  что  Банк  России  может  проверять  соблюдение  кредитной  организацией  законов,  финансовых  нормативов  и  нормативных  актов  Банка  России.

Задачами  регулирования  и  надзора  в  банковском  секторе  являются  поддержание  стабильности  банковской  системы  и  защита  интересов  вкладчиков  и  кредиторов.  Именно  поэтому  Центральный  Банк  Российской  Федерации  в  соответствии  с  федеральными  законами  «О  банках  и  банковской  деятельности»,  «О  Центральном  банке  Российской  Федерации  (Банке  России)»  и  указаниями  Банка  России,  вправе  отозвать  у  коммерческого  банка  лицензию  на  осуществление  банковских  операций.

Отзыв  лицензии  на  осуществление  банковских  операций,  в  соответствии  с  Федеральным  законом  «О  банках  и  банковской  деятельности»,  может  быть  произведен  в  следующих  случаях:

·     если  банк  предоставил  недостоверные  сведения,  в  соответствии  с  которыми  ему  была  выдана  лицензия;

·     если  банк  предоставлял  недостоверные  отчетные  данные;

·     если  банк  задержал  более  чем  на  15  дней  предоставление  ежемесячной  отчетности;

·     если  банк  хотя  бы  единовременно  осуществил  банковскую  операцию,  не  предусмотренную  лицензией; 

·     если  банк  не  исполнял  федеральные  законы  по  регулированию  банковской  деятельности,  нормативные  акты  Центрального  банка  Российской  Федерации,  а  также  если  к  банку  неоднократно  применялись  меры,  в  соответствии  с  Федеральным  законом  «О  Центральном  банке  Российской  Федерации»;

·     если  банк  неоднократно  в  течение  одного  года  нарушал  Федеральный  закон  «О  противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем».

Также  отзыв  лицензии  на  осуществление  банковских  операций  должен  быть  произведен  Банком  России  в  следующих  случаях:

·     если  у  кредитной  организации  норматив  достаточности  капитала  становится  ниже  2  процентов;

·     если  у  кредитной  организации  размер  собственных  средств  становится  ниже  минимального  значения  уставного  капитала  при  ее  регистрации;

·     если  у  кредитной  организации  не  возникает  возможности  отвечать  по  своим  обязательствам  в  течение  14  дней;

·     если  у  банка  на  1  января  2015  года  размер  собственных  средств  (капитала)  не  достиг  минимального  значения  в  300  миллионов  рублей,  и  он  не  подает  ходатайство  на  изменение  своего  статуса  на  небанковскую  кредитную  организацию;

·     если  у  кредитной  организации  в  течение  трех  месяцев  размер  собственных  средств  становится  ниже  минимального  значения  размера  собственных  средств,  и  он  не  подает  ходатайство  на  изменение  своего  статуса  на  небанковскую  кредитную  организацию.

Сообщение  об  отзыве  у  кредитной  организации  лицензии  на  осуществление  банковских  операций  по  основаниям,  определенным  статьей  20  Федерального  закона  «О  банках  и  банковской  деятельности»,  публикуется  в  «Вестнике  Банка  России»,  а  также  размещается  в  разделе  «Ликвидация  кредитных  организаций»  интернет-представительства  Банка  России  —  «Приказы  об  отзыве  (аннулировании)  лицензий  на  осуществление  банковских  операций»  [9,  ст.  20].

В  соответствии  с  требованиями  статьи  20  Федерального  закона  «О  банках  и  банковской  деятельности»  после  отзыва  лицензии  кредитной  организации:

·     запрещается  заключать  любые  сделки,  за  исключением  текущих  обязательств  кредитной  организации;

·     срок  исполнения  обязательств  у  кредитной  организации  считается  наступившим;

·     прекращается  осуществление  финансовых  санкций,  неустоек  по  обязательствам  и  начисление  процентов  по  договорам  банковских  вкладов,  банковских  счетов  кредитной  организации.

На  начало  2014  года  в  РФ  было  зарегистрировано  923  банка  [7],  а  к  началу  сентября  их  количество  сократилось  до  869  [8].

Всего  за  2014  прекратили  свою  деятельность  69  банков,  из  них  65  —  по  причине  отзыва  лицензии,  и  4  —  по  причине  ликвидации  [4].

За  сентябрь  2014  года  произошел  отзыв  лицензий  у  банков,  сведения  о  которых  представлены  в  таблице  1.

Таблица  1.

Отозванные  у  банков  лицензии  за  сентябрь  2014  г.

Лицензии  у  данных  банков  были  отозваны  в  связи  с  тем,  что  они  не  исполняли  федеральные  законы,  регулирующие  банковскую  деятельность,  нормативные  акты  Банка  России.  Также  к  ним  неоднократно  применялись  меры,  предусмотренные  Федеральным  законом  «О  Центральном  банке  Российской  Федерации  (Банке  России)».  Банки  проводили  высокорискованную  кредитную  политику  и  не  обеспечивали  своевременное  исполнение  обязательств  перед  кредиторами.  Также  множество  банков  не  создавало  адекватных  принятым  рискам  резервов  на  возможные  потери,  а  ЗАО  «Северная  Клиринговая  палата»  в  результате  формирования  резервов,  адекватных  принятым  рискам,  полностью  утратила  собственные  средства  (капитал)  —  по  состоянию  на  01.09.2014  года  они  составили  —  19  769  тыс.  рублей  [10].  Помимо  этого,  достаточность  капитала  (Н1.0)  ЗАО  «Северная  Клиринговая  палата»  значилась  ниже  2  процентов,  что  уже  являлось  веской  причиной  для  отзыва  лицензии.

Кроме  того,  Спецсетьстройбанк,  Банк24.ру  и  Сибирский  Расчетный  центр  неоднократно  нарушали  в  течение  одного  года  требования  Федерального  закона  «О  противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем,  и  финансированию  терроризма».  АКБ  «ИнтрастБанк»  (ОАО)  также  был  вовлечен  в  проведение  в  крупных  объемах  сомнительных  безналичных  операций.

В  ближайшее  время,  начиная  с  октября  2014  года,  в  связи  с  неоднократным  нарушением  обязательных  нормативов,  (а  именно:  Н1.0  —  Норматив  достаточности  собственных  средств  (капитала)  банка,  Н1.1  —  Норматив  достаточности  базового  капитала,  Н1.2  —  Норматив  достаточности  основного  капитала,  Н2  —  Норматив  мгновенной  ликвидности  банка,  Н3  —  Норматив  текущей  ликвидности  банка,  Н4  —  Норматив  долгосрочной  ликвидности  банка,  Н6  —  Норматив  максимального  размера  риска  на  одного  заемщика  или  группу  связанных  заемщиков,  Н7  —  Норматив  максимального  размера  крупных  кредитных  рисков,  Н9.1  —  Норматив  максимального  размера  кредитов,  банковских  гарантий  и  поручительств,  предоставленных  банком  своим  участникам  (акционерам),  Н10.1  —  Норматив  совокупной  величины  риска  по  инсайдерам  банка,  Н12  —  Норматив  использования  собственных  средств  (капитала)  банка  для  приобретения  акций  (долей)  других  юридических  лиц),  которые  банки  должны  соблюдать  ежедневно,  к  некоторым  банкам  должны  быть  применены  меры  воздействия  (в  соответствии  с  п.  10.4  Инструкции  банка  России  №  139-И  «Об  обязательных  нормативах  банков»).  Вследствие  этого,  в  дальнейшем,  могут  быть  отозваны  лицензии  у  следующих  банков:

КБ  «Донинвест»  (лицензия  №  1617)  —  в  связи  с  невыполнением  нормативов  Н1.0  (в  течение  августа  он  ежедневно  колебался  от  2,15  до  9,98  [6],  что  меньше  требуемых  10  %  [2]),  Н1.1  (в  течение  августа  он  ежедневно  колебался  от  0,00  до  0,26  [6],  что  меньше  требуемых  5  %  [2]),  Н1.2  (в  течение  августа  он  ежедневно  колебался  от  0,00  до  0,26  [6],  что  меньше  требуемых  5,5  %  [2]),  Н7  (в  течение  августа  колебался  от  2  442,27  до  3  101,80  [6],  что  больше  требуемых  800  %  [2];

Инресбанк  (лицензия  №  2571)  —  в  связи  с  невыполнением  нормативов  Н1.0  (составил  0  %  на  протяжении  всего  августа),  Н1.1  (в  течение  августа  ежедневно  колебался  от  2,19  до  3,68  %),  Н1.2  (в  течение  августа  ежедневно  колебался  от  2,19  до  3,68  %)  [6].

В  связи  с  недостижением  к  01.01.2015  года.  минимального  размера  собственных  средств  (капитала)  банка  (в  размере  300  млн.  рублей)  могут  быть  отозваны  лицензии  у  таких  банков  как:

Махачкалинский  Городской  Банк  —  лицензия  №  2866  (размер  его  собственных  средств  на  1.09.2014  года  составил  147  469  тыс.  рублей)  [10].

КБ  «Майма»  —  лицензия  №  1037  (размер  его  собственных  средств  на  01.09.2014  года  составил  164  421  тыс.  рублей)  [10].

Рунэтбанк  —  лицензия  №  2829  (размер  его  собственных  средств  на  01.09.2014  года  составил  173  070  тыс.  рублей)  [10].

КБ  «Донинвест»  и  Инресбанк  также  не  достигнут  к  01.01.2015  года  минимального  размера  собственных  средств  (по  состоянию  на  01.09.2014  года  их  размер  составляет  146  730  тыс.  рублей  и  —  962  821  тыс.  рублей  соответственно)  [10].

Всего,  по  состоянию  на  01.09.2014  года,  числится  136  банков,  величина  собственных  средств  которых  составляет  менее  300  млн.  рублей  [10].

Однако,  Банком  России  (при  согласовании  с  Агенством  по  страхованию  вкладов)  может  также  приниматься  решение  о  санации  банков.  Так,  Московский  Областной  Банк  (лицензия  №  1751)  был  отдан  на  санацию  банку  «Северный  Морской  путь»  (лицензия  №  3368).  Это  связано,  в  первую  очередь,  с  прекрасно  отлаженной,  высокоавтоматизированной  черной  бухгалтерией  Мособлбанка,  нацеленной  на  вывод  вкладов  за  баланс.  Реальное  количество  вкладчиков  не  соответствовало  количеству  вкладчиков,  отраженном  на  балансе  банка  (из  общего  числа  в  640  000  вкладчиков  лишь  290  000  было  на  балансе  Мособлбанка),  объем  застрахованных  вкладов,  превышал  70  млрд.  рублей,  а  вклады  на  забалансовых  счетах  достигали  размера  76  млрд.  рублей  [3]  (фонд  обязательного  страхования  вкладов,  за  счет  которого  осуществляются  выплаты  возмещения  по  вкладам  и  покрываются  расходы,  связанные  с  организацией  выплат,  по  состоянию  на  1  января  2014  года.  составил  168,1  млрд.  рублей  [1],  что  меньше  суммы  вкладов  Мособлбанка).  Именно  в  результате  нехватки  средств  фонда,  было  принято  решение  о  санации.

Таким  образом,  на  основании  вышеизложенных  данных,  можно  сделать  вывод  о  том,  что  прямой  банковский  надзор  в  Российской  Федерации  функционирует  успешно,  так  как  активно  поддерживает  стабильность  банковской  системы  и  защищает  интересы  вкладчиков  и  кредиторов.

Список  литературы:

1. Годовой  отчет  Агенства  по  страхованию  вкладов  2013  года  //  Официальный  сайт  Агенства  по  страхованию  вкладов.  2014.  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  https://www.asv.org.ru/agency/annual/2013/html/pages/page1_4.html  (дата  обращения  05.10.2014).
2. Инструкция  Банка  России  от  03.12.2012  №  139-И  (ред.  от  30.05.2014)  «Об  обязательных  нормативах  банков»  (с  изм.  и  доп.,  вступающими  в  силу  с  01.10.2014)  //  Справочно-правовая  система  «Консультант  Плюс».  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_161345/  (дата  обращения  30.09.2014).
3. «Мособлбанк»  построил  целый  город  вкладчиков-призраков  //  Финансовый  обозреватель  Fusion  Media  Limited.  2014.  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://ru.investing.com/news/%D0%BE%D0%B1%D1%89%D0%B8%D0%B5-%D0%BD%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8/%22%D0%BC%D0%BE%D1%81%D0%BE%D0%B1%D0%BB%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%22-%D0%BF%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%80%D0%BE%D0%B8%D0%BB-%D1%86%D0%B5%D0%BB%D1%8B%D0%B9-%D0%B3%D0%BE%D1%80%D0%BE%D0%B4-%D0%B2%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D1%87%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2-%D0%BF%D1%80%D0%B8%D0%B7%D1%80%D0%B0%D0%BA%D0%BE%D0%B2-135912  (дата  обращения  05.10.2014).
4. Прекратившие  существование  кредитные  организации  //  Информационный  портал  Банки.ру.  2014.  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.banki.ru/banks/memory/  (дата  обращения  30.09.2014).
5. Пыхтин  С.В.  Лицензирование  банковской  деятельности  в  РФ.  М.:  2005.  —  с.  15. 
6. Раскрытие  информации  кредитными  организациями  //  Официальный  сайт  Банка  России.  2014.  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.cbr.ru/credit/transparent.asp  (дата  обращения  30.09.2014).
7. Сведения  о  количестве  действующих  кредитных  организаций  и  их  филиалов  в  территориальном  разрезе  по  состоянию  на  01.01.2014  //  Официальный  сайт  Банка  России.  2014.  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/cr_inst_branch_010114.htm&pid=pdko_sub&sid=sprav_cdko  (дата  обращения  19.09.2014).
8. Сведения  о  количестве  действующих  кредитных  организаций  и  их  филиалов  в  территориальном  разрезе  по  состоянию  на  01.09.2014  //  Официальный  сайт  Банка  России.  2014.  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/cr_inst_branch_010914.htm&pid=pdko_sub&sid=sprav_cdko  (дата  обращения  19.09.2014).
9. Федеральный  закон  от  02.12.1990  №  395-1  (ред.  от  21.07.2014)  «О  банках  и  банковской  деятельности»  (с  изм.  и  доп.,  вступающими  в  силу  с  01.03.2015)  //  Справочно-правовая  система  «Консультант  Плюс».  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.consultant.ru/popular/bank/46_1.html#p54  (дата  обращения  17.09.2014).
10. Формы  отчетности.  Расчет  собственных  средств  (капитала)  «Базель  III»  //  Официальный  сайт  Банка  России.  2014.  [Электронный  ресурс]  —  Режим  доступа.  —  URL:  http://www.cbr.ru/credit/forms.asp  (дата  обращения  23.09.2014).