ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМ УЧЕТА СОБЫТИЙ ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИИ

PROBLEMS OF DEVELOPMENT OF SYSTEMS FOR ACCOUNTING FOR OPERATIONAL RISK EVENTS IN THE ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANKS IN RUSSIA

Anna Kovalenko

student, Department of Economics and management, St. Petersburg University of the Humanities and Social Sciences,

Russia, St. Petersburg

Elena Holnova

doctor of economics, professor, St. Petersburg University of the Humanities and Social Sciences,

Russia, St. Petersburg

АННОТАЦИЯ

Определена значимость операционных рисков в деятельности коммерческих банков. Обозначены основные проблемы развития единой российской системы учета событий операционного риска в деятельности российских коммерческих банков.

ABSTRACT

The significance of operational risks in the activities of commercial banks is determined. The main problems of development of the unified Russian system of accounting for operational risk events in the activities of Russian commercial banks are outlined.

Ключевые слова: операционный риск, событие операционного риска, коммерческие банки.

Keywords: operational risk; operational risk event; commercial banks.

Как у любого другого экономического субъекта рыночных отношений, функционирование коммерческих банков неразрывно связано с принятием рисков. Избавиться от того или иного риска полностью невозможно, поэтому задача состоит не в том, чтобы сделать бизнес в банковской сфере абсолютно безопасным, а в том, чтобы минимизировать риск до той степени, когда он не будет считаться угрожающим.

Сейчас банковский бизнес России находится на стадии технологической трансформации своего текущего состояния. В гонке за технологическое лидерство коммерческие банки разрабатывают и внедряют новые ИТ-системы, переводят бизнес на платформы удаленного обслуживания клиентов путем интеграции современных технологий во все продукты, услуги и процессы банка. Таким образом, удельный вес потерь от наступления событий операционного риска неизбежно растет.

Операционный риск коммерческого банка – это вероятность наступления рискового события, вызванного внутренними факторами несовершенства бизнес-процессов банка или факторами внешних событий в сопутствии прямых или косвенных потерь банка. Уровень операционного риска может выступать мерой качества любого процесса банка, где фактором риска является несовершенство применяемых им технологий [1, с. 446].

В практике операционным риском называют то, что пока еще не реализовалось, но может произойти в будущем. Только в тот момент, когда операционный риск реализуется, он перестанет быть риском и станет событием, что наглядно продемонстрировано на рис. 1 [2, с. 27].

Рисунок 1. Разграничение понятий «событие операционного риска» и «операционный риск» во времени

Эффективное управление операционным риском требует понимания сути и природы возникновения событий операционного риска.

Одной из основных процедур управления операционными рисками коммерческих банков является процедура сбора и регистрации событий операционного риска, рис. 2.

Рисунок 2. Процедура сбора и регистрации событий операционного риска коммерческих банков

Исходя из требований регулятивных органов, коммерческие банки обязаны формировать системы учета событий операционного риска [3, с. 11]. На текущий момент российские коммерческие банки используют иностранные специализированные базы, предоставляющие информацию о событиях операционного риска на платной основе:

1. SAS OpRisk Global Data – структурированная база данных официально опубликованной информации о событиях операционного риска;
2. IBM Algo FIRST – внешняя база данных о потерях от операционных рисков с детальным текстовым описанием и ежедневным обновлением;
3. ORX – база данных о потерях операционного риска с подробной классификацией (включая бизнес-линию, продукт, категорию причины, категорию сценария и прочих, порядка 20 различных классификаторов).

Российских систем учета событий операционного риска коммерческих банков на сегодняшний день нет.

К основным проблемам развития единой системы учета событий операционного риска в деятельности российских коммерческих банков можно отнести следующие:

• на законодательном уровне нет требований к коммерческим банкам по передаче данных о событиях операционного риска в специализированные органы статистики;
• неготовность российских коммерческих банков публиковать все события операционного риска.

Таким образом, обусловлена настоятельная потребность в дальнейшем изучении теоретических и методических вопросов, связанных с решением проблем в области развития единой российской системы сбора и регистрации событий операционного риска коммерческих банков, а также в разработке нормативных требований к банкам по систематической передаче данных по событиям операционного риска в специализированные органы статистики.

Список литературы:

1. Азрилиян А.Н. Большой экономический словарь / коллектив авторов; под ред. А.Н. Азрилияна. – М. : Финансы и статистика, 2006. – 574 с.
2. Бегун Е., Штевнина Н. Оценка операционного риска во внутрибанковской системе // Научные публикации. – 2017. – № 2. – С. 26–33.
3. Проект Положения Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (по состоянию на 21.02.2020).