ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ВЛИЯЮЩИЕ НА БАНКОВСКУЮ СФЕРУ

АННОТАЦИЯ

В статье рассмотрены основные направления в банковской сфере, влияющее на внешнеэкономические отношения. Особенности, а также тенденция развития, валютных операций в банковской сфере. Основные валютные операции на российском рынке предлагаемые коммерческими банками.

Ключевые слова: валютные операции коммерческого банка, операции с иностранной валютой, внешнеэкономическая деятельность банка, банковские операции, рыночная конкуренция.

Одним из приоритетных направлений развития банков остается обеспечение внешнеэкономической деятельности клиентов.

Мировая экономика в наши дни представляет собой совокупность взаимосвязанных национальных хозяйств, которые участвуют в международном разделении труда. Внешнеэкономическая деятельность является неотъемлемым звеном функционирования мировой экономики.

Главной функцией валютного рынка является удовлетворение потребностей его участников в иностранной валюте для осуществления международных расчетов, управления ликвидностью, страхования валютных рисков, а также в целях извлечения прибыли из валютных операций.

Коммерческие банки, являясь одними из главных и непосредственных участников валютного рынка, осуществляют основной объем валютных операций. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с проведением банковских операций в национальной и иностранной валютах при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализации на территории Российской Федерации за иностранную валюту в сделках неторгового характера и при проведении хозяйственных операций внутри страны.

Валютные операции являются одной из важнейших активных операций коммерческих банков и, нередко, являются главным источником их доходов.

Повышению значимости коммерческих банков в регулировании и контроле за внешнеэкономической деятельностью способствует и постоянный рост объемов межбанковской валютной торговли; причем это относится как к собственным валютным операциям банка, так и, во все большей степени, к выполнению поручений банковских клиентов по приобретению и поставке необходимой иностранной валюты или конвертации экспортной выручки.

Актуальность данного вопроса в том, что в последние десятилетия отмечается осложнение взаимоотношений между ключевыми игроками на мировом валютном рынке, что создает предпосылки для существенного изменения валютного и банковского законодательства. Данные изменения направлены на ужесточение контроля со стороны Центрального Банка России за деятельностью уполномоченных банков и значительно влияют на характер и объемы проводимых валютных операций.

Только на основании лицензии на право проведения операций с иностранной валютой полученную от Центрального банка РФ, можно иметь статус уполномоченного банка, который имеет права на осуществление валютных операций в Российской Федерации,

К банковским операциям с иностранной валютой относятся:

• ведение валютных счетов клиентуры;

• установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и зарубежными банками;
• международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг;
• покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;
• привлечение и размещение валютных средств внутри Российской Федерации;
• кредитные операции на международных денежных рынках;
• депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

Таким образом, в целом к валютным операциям следует относить:

1. приобретение резидентом Российской Федерации и отчуждение валютных ценностей, а также использование их как средство платежа;
2. ввоз и вывоз на таможенную территорию России валютных ценностей;
3. перевод иностранной валюты в РФ и из нее.

Следует отметить, что банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Валютные операции коммерческий банк может выполнять от своего имени, по собственной инициативе и за свой счет или от имени и по поручению клиентов банка. Таким образом, в зависимости от субъекта, от которого исходит инициатива на осуществление операций, валютные операции можно разделить на собственные и клиентские. В случае проведения собственных валютных операций финансовый результат формируется как маржинальный доход (убыток) банка, в случае клиентских операций – как доход в качестве комиссионного вознаграждения за выполнение функции финансового посредника. Риски, связанные с выполнением операции, также ложатся на лицо, по чьей инициативе проводится валютная операция

Большую популярность среди валютных банковских операций составляют операции по купле-продаже наличной и безналичной иностранной валюты при использовании наличной и безналичной национальной валюты (конверсионные операции).

В условиях рыночной конкуренции, с каждым днем увеличивается потребность, в услугах, а также банки все больше предлагают различные виды операций, опираясь на зарубежный опыт. Главной целью расширения услуг банка, является получения большего дохода, привлечения новых клиентов, зачастую большое количество внедрения новых услуг, сказывается на качество их использования, так как времени на тестирования, поиска недостатков, не достаточно, а также сказывается недостаточно квалифицированный персонал, поскольку новые технологии предполагают собою обучение и достижение необходимого уровня квалификации, чтобы услуга была предложена в корректной форме.

Таким образом, в условиях увеличения объемов валютных операций, роста доли валютных активов и пассивов в общей валюте баланса, остро стоит вопрос о совершенствовании управления валютными операциями в банках.

Управление валютными операциями в любом коммерческом банке, должно быть согласовано с политикой управления валютными рисками и с соблюдением лимитов открытых валютных позиций, установленных Банком России.

Минимизация валютного риска, как направление совершенствования механизма управления валютными операциями, может включать следующие мероприятия:

• постоянный мониторинг и анализ отечественного и мирового валютного рынка;
• внедрение системы долгосрочного прогнозирования валютной деятельности;
• хеджирование валютных рисков;
• диверсификация валютных вкладов, сфер деятельности и банковских операций.

Повышение прибыльности валютных операций можно достичь с помощью:

• расширение форм международных расчетов;
• повышение качества обслуживания валютных операций;
• участие банка в размещении ценных бумаг предприятий на мировых финансовых рынках (андеррайтинг);
• расширение спектра услуг по внешнеэкономическому и валютному консультированию.

Повышение квалификации персонала посредством проведения на постоянной основе аттестаций и организации обучения сотрудников. В частности, повышение уровня профессионализма и знаний персонала в сфере работы с валютными ценностями, оказания грамотного консультационного обслуживания клиентов по вопросам организации внешнеэкономической деятельности, форм международных расчетов, сопутствующих валютных рисков.

Таким образом, коммерческий банк должен контролировать соотношение требований и обязательств в различных видах валют с целью оперативного исполнения своих обязательств и минимизации потерь от сопутствующих рисков.

Основу законодательства по валютному регулированию и контролю в России составляет Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003. Целью данного закона является обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты РФ и стабильности внутреннего валютного рынка.

В рамках изучения правовой основы проведения валютных операций, было отмечено, что в 2019 году произошли значительные законодательные изменения, влияющие на систему валютного регулирования и контроля в Российской Федерации. Кроме того, было разработано немало законопроектов в этой области, призванных ужесточить контроль за проведением валютных операций. Главными целями нововведений традиционно остаются стремления упростить процедуры осуществления легальных валютных операций и создать условия для максимального усложнения (прекращения) незаконных операций.

Список литературы:

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ [Электронный ресурс]: ред. от 03.07.2016 // КонсультантПлюс: справ.-правовая система. – Москва, 1992-2017. – Загл. с экрана.
2. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ [Электронный ресурс]: ред. от 03.07.2016 // КонсультантПлюс: справ.-правовая система. – Москва, 1992-2017. – Загл. с экрана.
3. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 800 с.