ESG-ТРАНСФОРМАЦИЯ: ВЫЗОВЫ И ВОЗМОЖНОСТИ

ESG TRANSFORMATION: CHALLENGES AND OPPORTUNITIES

Gurev Artem Sergeevich

student, Department of Finance, St. Petersburg State University of Economics

Russia, St. Petersburg

Morunova Galina Vladimirovna

Scientific supervisor, Doctor of Sciences in Economics, associate professor St. Petersburg State University of Economics

Russia, St. Petersburg

АННОТАЦИЯ

В наши дни наблюдается рост влияния ESG-факторов на деятельность компаний. ESG-трансформация бизнеса – это процесс его непрерывного улучшения, необходимый для улучшения внутренних процессов и стремления достигать целей устойчивого развития.

ABSTRACT

Nowadays, there is an increase in the influence of ESG factors on the activities of companies. ESG business transformation is a process of continuous improvement necessary to improve internal processes and strive to achieve sustainable development goals.

Ключевые слова: ESG-трансформация, финансирование устойчивого развития, устойчивое развитие, ESG-факторы.

Keywords: ESG transformation, financing sustainable development, sustainable development, ESG factors.

Пользование ESG-критериями при ведении инвестиционной деятельности, например, позволяет снизить инвесторам вероятность риска. Число компаний, применяющих ESG-принципы в своей деятельности, с каждым годом только увеличивается, они раскрывают в отчетах информацию об использовании этих принципов. В условиях современного мира практика применения принципов ESG будет расширяться, поэтому российским компаниям следует соответствовать ESG-критериям. ESG-факторы внедряются в России в соответствии с разработанной нормативно-правовой базой, представленной следующими документами:

1. Распоряжение Правительства РФ № 1912-р «Об утверждении целей и основных направлений устойчивого (в том числе зеленого) развития Российской Федерации».

2. Постановление Правительства РФ № 1587 «Об утверждении критериев проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития в Российской Федерации и требований к системе верификации проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития в Российской Федерации». [1].

Кроме перечисленной нормативно-правовой базы Банк России на данный моменту выпустил 10 информационных писем - рекомендаций по учету ESG-факторов в России. В них прописаны рекомендации по учету устойчивого развития в России, в основном, эти рекомендации касаются корпоративного управления [1].

Целью моего исследования является определение перспектив ESG-трансформации, а так же выявление вызовов и возможностей.

Предприятия, в соответствии с целями устойчивого развития, разработанными ООН в 2015 году, должны включать в свою деятельность стратегии, направленные на соответствие ESG-критериям и достижение устойчивого развития. В противном случае, они рискуют столкнуться с неприятными последствиями, такими как негативная репутация и юридические проблемы. Поэтому, важно для предприятий установить эффективные механизмы взаимодействия с заинтересованными сторонами, чтобы учитывать их потребности и интересы в процессе принятия решений и планирования своей деятельности. Это позволит создать долгосрочную и успешную стратегию развития, удовлетворяющую все стороны.

ESG-трансформация – это процесс непрерывного улучшения бизнеса, необходимо на регулярной основе улучшать внутренние процессы и стремиться достигать целей устойчивого развития.

Однако на пути ESG-трансформации возникает ряд трудностей. Одной из основных проблем является недостаток методик и отсутствие единой нормативно-правовой базы в сфере внедрения принципов ESG в деятельность компаний. Стоит отметить, что уровень соответствия ESG-принципам в российских компаниях оценивается как средний, потому что многие компании находятся на пути ESG-трансформации [2].

В Сколково существует центр устойчивого развития, в исследовании которого выделяют следующие ключевые проблемы ESG-трансформации. Главной трудностью является недостаток понимания необходимости внедрения. Кроме этого, наблюдается отсутствие необходимых навыков у сотрудников компаний и средств на реализацию подобных проектов по устойчивому развитию. В наши дни многие эксперты выражают опасения по поводу сокращения финансирования ESG-проектов, затруднен импорт западных технологий, необходимых для решения проблем [2]. Именно с такими вызовами российские компании сталкиваются на данный момент. В диаграмме представлены результаты исследования главных вызовов в ESG-трансформации в России [2]:

Рисунок 1. Ключевые вызовы ESG-трансформации в России

Согласно результатам исследования, наибольшая часть опрошенных лиц считает ключевыми вызовами недостаточность компетенций сотрудников и недостаточное внедрение практик ESG в деятельность компаний.

Аналитическое агентство НРА в декабре 2022 года произвело аналитический обзор интеграции ESG-факторов в деятельность субъектов России. Согласно рейтингу, лидирующие позиции по ESG-трансформации занимают г. Москва, г. Санкт-Петербург, Республика Татарстан, Белгородская и Тюменская области [3]. Обратим внимание на исследование ВШЭ, проводившееся в первой половине 2022 года, в котором принимали участие 55 российских компаний, большая часть которых представляет отрасли энергетики и добычи полезных ископаемых. В исследовании отражены данные по практическому опыту ESG-трансформации, например, около 80% респондентов заявило об использовании энергосберегающих технологий, 57% респондентов успешно реализуют проекты по работе с отходами. Чуть менее половины респондентов (43% и 41%) заявили об использовании экологически чистых материалов в своей деятельности и о модернизации производственных объектов. Эти цифры позволяют сделать вывод о положительной динамике ESG-трансформации – это достаточно высокие проценты, позволяющие судить о том, что ESG-трансформация действительно происходит и охватывает многие российские компании. Важно отметить, что лидеры российских компаний в отрасли энергетики и добычи полезных ископаемых, внедряют ESG-трансформацию в большей степени не по причине государственного давления (37% респондентов), а по причине понимания модернизации производства (54% респондентов), а так же значительную роль имеет повышение ответственности потребления (33% респондентов). Эти цифры убеждают в том, что компании осознают необходимость ESG-трансформации и предпринимают шаги к ее реализации [4].

Компании, находящиеся на пути ESG-трансформации, улучшают свою репутацию, вследствие этого привлекают новых инвесторов. Будущее ESG в России нуждается в развитии законодательного регулирования, ведь это поспособствует расширению возможностей ESG-трансформации, общественного сознания и интереса со стороны компаний и инвесторов. В связи с ориентацией на восточные рынки, Россия обращает внимание на ESG-трансформацию в странах Азии, в которых меры регулирования в области ESG усиливается [5]. Опыт стран Азии в развитии зеленого финансирования открывает новые возможности для ESG-трансформации в России.

Таким образом, ESG-трансформация бизнеса имеет ряд возможностей и вызовов. Рассуждая о возможностях, ESG-трансформация бизнеса позволяет увеличить его эффективность и, тем самым, улучшает финансовые результаты компаний. Стоит отметить, что у компаний, обладающих высоким ESG-рейтингом, имеют более высокую инвестиционную привлекательность и стоимость акций [5]. Тема ESG-трансформации относительно новая для компаний из России, поэтому одними из главных вызовами ESG-трансформации является понимание необходимости ее внедрения в бизнес, компаниям следует применять ESG-принципы в устоявшиеся структуры. Важным вызовом является разработка законодательных норм, а именно формирование единой базы, в которой устанавливался бы единый свод правил внедрения ESG-принципов в деятельность компаний.

Список литературы:

1. Как формируется нормативная база ESG в России [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://pravo.ru/opinion/239491/ (дата обращения: 05.04.2024).
2. Корпоративное управление и ESG-трансформация российских компаний [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.skolkovo.ru/researches/korporativnoe-upravlenie-i-esg-transformaciya-rossijskih-kompanij/ (дата обращения: 28.03.2024).
3. Рэнкинг устойчивости развития и интеграции ESG-критериев в деятельность субъектов Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.ra-national.ru/wp-content/uploads/2022/12/ranking_esg_regions.pdf (дата обращения: 05.04.2024).
4. Результаты исследования практики ESG-трансформации российских компаний [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.hse.ru/mirror/pubs/share/724047784.pdf (дата обращения: 06.04.2024)
5. Что такое ESG-принципы и как компании могут внедрять их в свою деятельность [Электронный ресурс]. Режим доступа:  https://ibs.ru/media/chto-takoe-esg-printsipy-i-kak-kompanii-mogut-vnedryat-ikh-v-svoyu-deyatelnost/#:~:text=ESG%2D%D1%82%D1%80%D0%B0%D0%BD%D1%81%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F%20%D0%B1%D0%B8%D0%B7%D0%BD%D0%B5%D1%81%D0%B0%20%E2%80%94%20%D1%8D%D1%82%D0%BE%20%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%86%D0%B5%D1%81%D1%81,%D0%BE%D0%B1%D1%89%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%BE%20%D0%B8%20%D1%83%D0%BF%D1%80%D0%B0%D0%B2%D0%BB%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5%20%D0%B2%D0%BD%D1%83%D1%82%D1%80%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%B8%D0%BC%D0%B8%20%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%86%D0%B5%D1%81%D1%81%D0%B0%D0%BC%D0%B8 (дата обращения: 27.03.2024).