РАЗВИТИЕ ИНСТИТУТА ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА ГОСУДАРСТВА

DEVELOPMENT OF THE INSTITUTION OF FINANCIAL MONITORING OF THE STATE

Zotova Vladislava Alexandrovna,

Master's student, Kaliningrad Branch of the Moscow University of Finance and Law (MFUA),

Russia, Kaliningrad

Sergey Atakhanovich Ruzmetov

Scientific Supervisor, Cand. jurid. Sci., Assoc., Kaliningrad Branch of the Moscow University of Finance and Law (MFUA),

Russia, Kaliningrad

АННОТАЦИЯ

Данная работа посвящена анализу понятия «финансовый мониторинг» в российской правовой и научной среде. Отмечается отсутствие официального определения этого термина в нормативных документах, при этом различные отечественные специалисты дают разное его толкование, связывая его с контролем за распределением финансовых ресурсов и обеспечением экономической безопасности. Проведен исторический обзор развития системы финансового мониторинга в России, выделены основные этапы ее формирования с 2001 года по настоящее время, а также влияние современных международных и внутренних факторов, особенно после начала специальной военной операции на Украине. Рассмотрена структура организации финансового мониторинга в РФ, основные задачи и инструменты государства в этой сфере. Особое внимание уделено роли Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) и международному сотрудничеству в области борьбы с финансовыми преступлениями. В статье подчеркивается важность финансового мониторинга для обеспечения стабильности и безопасности национальной финансовой системы.

ABSTRACT

This work is devoted to the analysis of the concept of "financial monitoring" in the Russian legal and scientific environment. There is no official definition of this term in regulatory documents, while different domestic experts give different interpretations of it, linking it with control over the distribution of financial resources and ensuring economic security. A historical review of the development of the financial monitoring system in Russia is carried out, the main stages of its formation from 2001 to the present, as well as the influence of modern international and domestic factors, especially after the start of the special military operation in Ukraine, are highlighted. The structure of the organization of financial monitoring in the Russian Federation, the main tasks and tools of the state in this area are considered. Particular attention is paid to the role of the Federal Financial Monitoring Service (Rosfinmonitoring) and international cooperation in the field of combating financial crimes. The article emphasizes the importance of financial monitoring to ensure the stability and security of the national financial system.

Ключевые слова: финансовый мониторинг, Росфинмониторинг, экономическая безопасность, борьба с отмыванием денег, финансирование терроризма, финансовая система, регулирование, государственные органы, история развития, международное сотрудничество, финансовая безопасность.

Keywords: financial monitoring, Rosfinmonitoring, economic security, anti-money laundering, terrorist financing, financial system, regulation, government agencies, history of development, international cooperation, financial security

Термин «финансовый мониторинг» присутствует в Указах Президента РФ, Федеральных законах, Постановлениях Правительства РФ, Приказах Минфина России, но нигде нет его официального определения.

Обзор специальной литературы по теме исследования показал, что отечественные экономисты по-разному трактуют это понятие. Например, В. И. Авдийский, Е. В. Крупинпод финансовым мониторингом понимают наблюдение и контроль над распределением и перераспределением финансовых ресурсов как на уровне государства в целом, так и на уровне отдельного предприятия в частности [2]. Ученые А. В. Минаков, С. Б. Лапина делают вывод, что финансовый мониторинг – это базис для обеспечения экономической безопасности, который характеризует уровень экономического развития страны, обеспечивает эффективность экономических показателей [4].

Рассмотрение процесса формирования и становления отечественной системы финансового мониторинга представляется целесообразным в рамках определенных исторических этапов. На наш взгляд, заслуживает поддержки позиция специалистов Международного учебно-методического центра финансового мониторинга, которые выделяют пять этапов развития российской национальной системы ПОД/ФТ:

1. Первый (организационный) этап (с 2001 по июль 2004 г.);
2. Второй этап (с 2004 по 2008 г.);
3. Третий этап (с 2008 по 2012 г.);
4. Четвертый этап (с 2012 по 2019 г);
5. Пятый этап (с 2019 г. по настоящее время).

Вышеизложенная периодизация представляется наиболее объективной и соответствующей современным реалиям, поскольку она всесторонне раскрывает основные вехи становления и развития ПОД/ФТ и отражает актуальные законодательные изменения. Тем не менее, по нашему мнению, данная периодизация по состоянию на 2024 г. не является полной. Беря во внимания неблагоприятную международную обстановку, которые сложились для Российской Федерации после того, как 24 февраля 2022 г., президент России Владимир Путин объявил о начале специальной военной операции (СВО) на территории Украины, стоит выделить основные события, которые существенно повлияли на интеграцию Российской Федерации в международную систему финансового мониторинга.

Следует отметить, что Федеральный Закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 не дает толкование понятию «агенты финансового мониторинга» [1]. Учитывая изложенное, необходимо обратиться к структуре организации финансового мониторинга в Российской Федерации, чтобы понять место и роль финансовых агентов в данной системе (рисунок 1).

Рисунок 1. Организация финансового мониторинга в России

Основная цель государственного финансового мониторинга заключается в обеспечении финансовой безопасности и стабильности экономики страны. Этот процесс позволяет Правительству Российской Федерации и регулирующим органам отслеживать и контролировать денежные потоки, выявлять необычные или подозрительные операции, а также принимать соответствующие меры в случае обнаружения нарушений.

В ходе проведения финансового мониторинга государственные органы используют специальный инструментарий, к которому можно отнести систему отчетности и анализ данных, сотрудничество с финансовыми учреждениями и другими заинтересованными сторонами, законодательные и нормативные акты, регулирующие финансовую деятельность и борьбу с экономическими преступлениями.

Во многих странах существуют специализированные органы и агентства, ответственные за финансовый мониторинг, такие как финансовая разведка или финансовая полиция. Они сотрудничают с другими национальными и международными организациями для обмена информацией и координации действий в области финансового мониторинга. В России таким органом является Росфинмониторинг - это Федеральная служба по финансовому мониторингу.

Финансовый мониторинг со стороны государства имеет большое значение для обеспечения финансовой прозрачности, борьбы с преступностью и защиты национальных интересов. Данная процедура помогает предотвратить использование финансовых ресурсов для незаконных целей и способствует созданию стабильной и надежной финансовой системы в стране.

Перед финансовым мониторингом стоят следующие задачи:

- выявление и предотвращение отмывания денег;

- борьба с финансированием терроризма;

- отслеживание коррупции и экономических преступлений;

- обеспечение финансовой прозрачности;

- предотвращение финансовой преступности;

- соблюдение финансовых регулятивов и законодательства;

- международное сотрудничество.

Таким образом, финансовый мониторинг, осуществляемый государственными органами, является инструментом, который позволяет оценить угрозы экономической безопасности, возникающие в результате совершения операций с денежными средствами или иным имуществом. Он выполняет задачи по выявлению, анализу и предотвращению незаконных или нежелательных финансовых операций и играет важную роль в обеспечении финансовой безопасности, борьбе с преступностью, а также в создании стабильной финансовой системы в стране.

Список литературы:

1. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 24.06.2025) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)// Официальный интернет-портал правовой информации http://pravo.gov.ru, 06.10.2025.
2. Авдийский, В. И. Об особенностях построения российской системы финансового мониторинга как инструмента выявления масштабов теневой экономики / В. И. Авдийский, Е. В. Крупин // Официальные материалы для бухгалтера. Комментарии и консультации. - 2024. - № 18. - С. 31-36.
3. Даль В.И. Толковый словарь русского языка: современное написание. М., 2006. С. 604.
4. Минаков, А. В. Финансовый мониторинг в системе обеспечения экономической безопасности государства / А. В. Минаков, С. Б. Лапина // Вестник экономической безопасности. - 2021. - № 3. - С. 276-281.
5. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка. В 4 т. Т. 2. 1986. С. 668.
6. Ушаков Д.Н. Толковый словарь русского языка. Т 3. М., 1938. С. 903.