СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

IMPROVEMENT OF ACCOUNTING AND ANALYTICAL SUPPORT FOR THE MORTGAGE LENDING SYSTEM

Rosa Sokhatskaia

1st year master's student, field of "Finance and Credit", Patrice Lumumba Peoples' Friendship University of Russia,

Russia, Moscow

Vladislav Korsun

1st year master's student, field of "Finance and Credit", Patrice Lumumba Peoples' Friendship University of Russia,

Russia, Moscow

АННОТАЦИЯ

Ипотечное кредитование играет важную роль в развитии экономики, обеспечивает доступ населения к объектам жилой инфраструктуры, стимулирует строительную отрасль. В данной статье рассматривается современное состояние учетно – аналитического обеспечения системы ипотечного кредитования, пути модернизации для повышения ее эффективности и надежности. Эффективность напрямую зависит от качества учетно-аналитического обеспечения, включающего сбор, обработку и использование данных для оценки платежеспособности заемщиков, управления рисками и оптимизации процессов. Несовершенство существующих методов учета и анализа приводит к увеличению издержек кредиторов, росту просроченной задолженности и снижению качества финансовых операций.

ABSTRACT

Mortgage lending takes an important part in economic development, provides access to residential infrastructure facilities, and stimulates the building industry. This article examines the current state of accounting and analytical support for the mortgage lending system, and ways to modernize it to improve its efficiency and reliability. Efficiency directly depends on the quality of accounting and analytical support, including collection, processing, and use of data to assess borrowers' solvency, manage risks, and optimize processes. The imperfection of existing accounting and analysis methods leads to increased costs for creditors, an increase in overdue debt, and a decrease in the quality of financial transactions.

Ключевые слова: банк, кредитование, ипотека, данные, аналитика.

Keywords: bank, lending, mortgage, data, analytics.

В настоящее время в системе ипотечного кредитования используются традиционные методы учета и анализа, включающие ручной ввод данных о заемщиках, объектах недвижимости и условиях кредитования, статические модели оценки рисков, основанные на исторических данных. Информационные системы децентрализованы (каждая кредитная организация создает свою отдельную базу данных), что затрудняет обмен данными между участниками рынка (банки, риелторы, страховые компании).  Стоит отметить, что, именно низкая автоматизация процессов, недостаточная глубина анализа данных приводят к ошибкам и финансовым издержкам.

Мы считаем, что, ключевым направлением совершенствования учетно-аналитического обеспечения системы ипотечного кредитования является автоматизация систем учета, позволяющая значительно сократить временные затраты на обработку данных и свести к минимуму количество ошибок. С помощью современных информационных технологий необходимо создавать интегрированные системы управления, объединяющие ввод и использование данных, аналитику, управление рисками и бухгалтерский учет. Например, благодаря использованию ERP (Enterprise Resource Planning) SAP и 1С – комплексных программных систем, предназначенных для управления и автоматизации основными бизнес-процессами возможно оперативно контролировать состояние активов банка, своевременно выявлять проблемные кредиты. Также стоит применять современные методики скоринга позволяющие точнее оценивать кредитные риски и снижать вероятность невозврата займа учитывая не только финансовые, но и поведенческие факторы. Благодаря активному использованию AI и Big Data – разнородные, крупные и постоянно растущие объемы данных, которые сложно обрабатывать обычными инструментами можно структурировать и проанализировать, что в конечном итоге поможет в принятии решений о предоставлении ипотечного кредита. Это откроет новые возможности для более точной оценки финансового состояния потенциальных заемщиков.

На наш взгляд, необходимо в том числе использовать и совершенствовать аналитические модели стресс-тестирований с учетом сценариев кризисов на рынке ипотечного кредитования.  В стратегическом анализе и оценке кредитоспособности заемщика должны применяться различные индикаторы состояния секторов экономики в связи, с тем, что анализ рисков, отнесенных к отраслевым – это обязательный элемент системы оценки и обеспечения кредитоспособности корпоративного заемщика в коммерческих банках.

При рассмотрении заявки на ипотечное кредитование сотрудник коммерческого банка должен понимать, что он несет персональную ответственность за принятое окончательное решение о возможности предоставления кредитного продукта на основе анализа кредитоспособности заемщика. Проведение регулярных программ обучения и повышения квалификации сотрудников для лучшего понимания специфики ипотечного сегмента и возможных рисков должно помогать в этом и реализовываться на постоянной основе.

Отдельно стоит обратить внимание на необходимость ужесточения ответственности за нарушение норм действующего законодательства в области защиты персональных данных в условиях цифровизации путем увеличения размеров штрафов, введения уголовной ответственности. Это важная мера, которая на наш взгляд направлена на повышение уровня безопасности личной информации и обеспечение соблюдения прав субъектов персональных данных. Неправомерное распространение персональных данных третьим лицам, отсутствие согласия субъекта на обработку данных, использование устаревших технологий защиты приводят к разработке и успешной реализации мошеннических схем. Эффективное противодействие незаконному использованию информации повысит уровень доверия граждан к информационным технологиям и снизит риски злоупотреблений.

Список литературы:

1. Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на 2023 год и период 2024 и 2025 годов [Электронный текст]. — URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/131935/onrfr_2021-12-24.pdf.
2. Финансовый рынок: новые задачи в современных условиях: Документ для общественного обсуждения. Москва, 2022. [Электронный текст]. — URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/139354/financial_market_20220804.pdf.