ОЦЕНКА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» Г. КАЛИНИНГРАД

ASSESSMENT OF ECONOMIC SECURITY INDICATORS OF JSC RUSSIAN AGRICULTURAL BANK, KALININGRAD

Kirill Evstigneev

student, Kaliningrad Branch of the Moscow University of Finance and Law MFUA,

Russia, Kaliningrad

Vladimir Kuzmin

scientific supervisor, Cand. Econ. Sci., Assoc., Kaliningrad Branch of the Moscow University of Finance and Law MFUA,

Russia, Kaliningrad

АННОТАЦИЯ

Статья посвящена актуальной проблеме оценки показателей экономической безопасности на примере АО «Россельхозбанк» г. Калининград. Обеспечение экономической безопасности является одним из приоритетов коммерческого банка, в связи с этим в ходе исследования были изучены особенности формирования системы экономической безопасности коммерческого банка. Определены основные актуальные на сегодняшний день угрозы и риски, оказывающие влияние на деятельность кредитных организаций. В заключение исследования предложены перспективные направления обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.

ABSTRACT

The article is devoted to the actual problem of assessing economic security indicators on the example of JSC Russian Agricultural Bank, Kaliningrad. Ensuring economic security is one of the priorities of a commercial bank, in this regard, the study studied the features of the formation of the system of economic security of a commercial bank. The main threats and risks affecting the activities of credit institutions are identified. In conclusion of the study, promising directions for ensuring the economic security of a commercial bank are proposed.

Ключевые слова: экономическая безопасность, коммерческие банки, банковская деятельность, угрозы, риски, внутренние и внешние факторы.

Keywords: economic security, commercial banks, banking activity, threats, risks, internal and external factors.

Объектом исследования выступает крупнейший российский коммерческий банк – Акционерное общество «Россельхозбанк» (далее АО «Россельхозбанк» или РСХБ или Банк).

На момент государственной регистрации (24.04.2000 г.) Банку был присвоен регистрационный номер – 3349.

Фирменное наименование Банка на русском языке: полное – Российский Сельскохозяйственный банк, сокращенное – Россельхозбанк.

Фирменное наименование Банка на английском языке: полное – Joint stock company Russian Agricultural Bank, сокращенное – JSC Rosselkhozbank.

Юридический адрес Банка: Российская Федерация, 119034, г. Москва, Гагаринский пер., д. 3.

В настоящее время АО «Россельхозбанк» в банковском секторе является одним из наиболее значимых и крупных кредитных учреждений (коммерческих банков) России.

Банк РСХБ был создан ещё в 2000 г. в форме открытого акционерного общества (ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк») с целью развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. В тот временной период именно «Россельхозбанк» стал банком, который в сфере агропромышленного производства и агропромышленного комплекса (АПК) смог бы поддержать сельскохозяйственных товаропроизводителей [2].

На рисунке 1 представлены логотип и знак Банк, входящие в его фирменный стиль. Фирменный стиль АО «Россельхозбанк» – это его визуальный образ и правила оформления коммуникаций, которые олицетворяют надежность, традиции, современность, динамичность, клиентоориентированность и агропромышленную направленность. Цветовая палитра фирменного стиля Банка использует яркие цвета русского поля – зелёный (основной, травяной, яблочный и лаймовый), солнечный жёлтый и белый, которые образуют уникальное сочетание, позволяющее добиться высокой узнаваемости.

Рисунок 1. Логотип, знак, цветовая палитра и фирменный стиль АО «Россельхозбанк»

Оценим показатели экономической безопасности АО «Россельхозбанк», которыми касательно конкретного Банка являются нормативы пруденциального надзора.

Пруденциальные нормативы – это пруденциальные индикаторы и обязательные требования, которые устанавливаются законом и Банком России для кредитных организаций (банков) в целях обеспечения их надежности, ликвидности и платежеспособности, управления банковскими рисками, защиты интересов акционеров и вкладчиков, что и является обеспечением банковской экономической и финансовой безопасности.

         В настоящее время в российской банковской практике для всех без исключения банковских учреждений действуют следующие пруденциальные нормативы (индикаторы):

- норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1, в т.ч. норматив достаточности общего капитала Н1.0 (минимальное значение 8,0 %), норматив достаточности базового капитала Н1.1 (минимальное значение 4,5 %) и норматив достаточности основного капитала Н1.2 (минимальное значение 6,0 %);

- норматив мгновенной ликвидности банка Н2 (минимальное значение 15 %);

- норматив текущей ликвидности банка НЗ (минимальное значение 50 %);

- норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 (максимал. значение 120 %);

- норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6;

-  норматив максимального размера крупных кредитных рисков Н7;

- норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) Н9.1;

- норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка Н10.1;

- норматив использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12.

Банк России как мегарегулятор кредитно-банковской сферы разработал систему нормативов (индикаторов) и рекомендуемых к ним пороговые значения, выполнения которых для всех банков являются обязательным.

Используя общедоступные статистические данные с официального сайта Портала банковского аналитика за период 2021-2023 гг., составим ряд таблиц (таблицы 1-6), необходимых для оценки экономической безопасности АО «Россельхозбанк».

В таблице 1 показано изменение показателей достаточности капитала АО «Россельхозбанк» за 2021 г.

Таблица 1

Изменение показателей экспертной надежности и достаточности капитала АО «Россельхозбанк» за 2021 г.

В таблице 2 показано изменение показателей достаточности капитала АО «Россельхозбанк» за 2022 г.

Таблица 2

Изменение показателей экспертной надежности и достаточности капитала АО «Россельхозбанк» за 2022 г.

В таблице 3 показано изменение показателей достаточности капитала АО «Россельхозбанк» за 2023 г.

Таблица 3

Изменение показателей экспертной надежности и достаточности капитала АО «Россельхозбанк» за 2023 г.

Изучая данные таблиц, отмечается следующее.

Значения нормативов достаточности капитала, в т.ч. норматива достаточности общего капитала Н1.0, норматива достаточности базового капитала Н1.1 и норматива достаточности основного капитала Н1.2 в течение всего исследуемого периода имели тенденцию к снижению. При этом индикаторы соответствовали пороговой норме и находились на достаточном уровне, не становясь ниже рекомендуемых пороговых значений.

Далее проведем оценку уровня других обязательных нормативов (индикаторов) экономической безопасности АО «Россельхозбанк», включив его экспертную надежность и ликвидность, которая оценивается по нормативам мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности.

В таблице 4 показано изменение показателей экспертной надежности и ликвидности АО «Россельхозбанк» за 2021 г.

Таблица 4

Изменение показателей экспертной надежности и ликвидности АО «Россельхозбанк» за 2021 г.

В таблице 5 показано изменение показателей экспертной надежности и ликвидности АО «Россельхозбанк» за 2022 г.

Таблица 5

Изменение показателей экспертной надежности и ликвидности АО «Россельхозбанк» за 2022 г.

В таблице 6 показано изменение показателей экспертной надежности и ликвидности АО «Россельхозбанк» за 2023 г.

Таблица 6

Изменение показателей экспертной надежности и ликвидности АО «Россельхозбанк» за 2023 г.

Изучая данные таблиц, отмечается следующее.

Значения нормативов мгновенной ликвидности Н2 в течение исследуемого периода были довольно велики, однако, наблюдалась тенденция к снижению с 191,0 % до 90,3 % (в 2,0 раза). При этом индикатор соответствовал пороговой норме и находился на достаточном уровне, не становясь ниже рекомендуемых пороговых значений.

Значения нормативов текущей ликвидности Н3 в течение исследуемого периода также были довольно велики, однако, наблюдалась тенденция к снижению с 214,0 % до 118,8 % (в 1,8 раза). При этом индикатор соответствовал пороговой норме и находился на достаточном уровне, не становясь ниже рекомендуемых пороговых значений.

Экспертная надежность Банка в течение исследуемого периода имела тенденцию к снижению с 107,6 % до 96,8 % (в 1,1 раза).

В таблице 7 показаны обобщённые результаты оценки экономической безопасности АО «Россельхозбанк» за 2021-2023 гг.

Таблица 7

Обобщённые результаты оценки экономической безопасности АО «Россельхозбанк» за 2021-2023 гг.[3]

Изучая обобщенные данные, отмечается следующее.

Во-первых, значения всех нормативов пруденциального надзора (индикаторов) свидетельствовали о соответствии пороговым значениям и о соблюдении Банком нормативов. А значит, риск потери ликвидности для Банка был маловероятен.

Во-вторых, динамика нормативов пруденциального надзора (индикаторов) имела тенденцию к снижению, что вызвало некую тревогу.

Таким образом, оценка показателей экономической безопасности АО «Россельхозбанк», включая достаточность собственного капитала и его экспертную надежность, а также показатели риска потери ликвидности, позволила сделать общий вывод о том, что данные индикаторы банковской безопасности находились в пределах рекомендуемых пороговых значений (нормы) и свидетельствовали о банковской безопасности.

Список литературы:

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020)// Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 06.10.2022.
2. Официальный сайт АО «Россельхозбанк. [Электронный ресурс] // Режим доступа: http: www.rshb.ru//(дата обращения 29.08.2024)
3. Официальный сайт Портала банковского аналитика. [Электронный ресурс] // Режим доступа: http:// www.analizbankov.ru.// (дата обращения 01.09. 2024)