ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «АЛЬФА БАНК» ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

ACTIVITIE OF THE COMMERCIAL BANK JSC "ALFA BANK" TO COMBAT THE LEGALIZATION (LAUNDERING) OF PROCEEDS FROM CRIME

Tatyana Agafonova

student, Kaliningrad Branch of the Moscow University of Finance and Law MFUA,

Russia, Kaliningrad

Anzhelika Vitebskaya

scientific supervisor, Cand. Econ. Sci., Assoc., Kaliningrad Branch of the Moscow University of Finance and Law MFUA,

Russia, Kaliningrad

АННОТАЦИЯ

Статья посвящена актуальной проблеме легализации преступных доходов в России, особенно в рамках банковской системы на примере АО "Альфа Банк" Калининград. Автор обосновывает вывод о необходимости постоянного совершенствования системы противодействия легализации таких доходов с учетом новых технологий и методов отмывания нелегальных капиталов, а также опыта противодействия зарубежных стран.

ABSTRACT

The article is devoted to the actual problem of money laundering in Russia, especially within the banking system, on the example of JSC "Alfa Bank" Kaliningrad. The author substantiates the conclusion that it is necessary to constantly improve the system of combating the legalization of such income, taking into account new technologies and methods of laundering illegal capital, as well as the experience of countering foreign countries.

Ключевые слова: легализация незаконных капиталов, отмывание доходов, банковская система, схемы отмывания нелегальных капиталов, ПОД/ФТ, совершенствование деятельности коммерческого банка, система «особого режима».

Keywords: legalization of illegal capital, money laundering, banking system, illegal money laundering schemes, AML/CFT, improvement of commercial bank activities, "special regime" system.

В качестве объекта исследования выбран российский коммерческий банк – Акционерное Общество «АЛЬФА-БАНК» (далее АО «АЛЬФА-БАНК» и «Банк»), внешние структурные подразделения которого работают на территории г. Калининграда и Калининградской области.

В настоящий момент АО «АЛЬФА-БАНК» имеет юридический адрес и место нахождение: 107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д.27.

Составляющими банковского брэнда АО «АЛЬФА-БАНК» являются: найм (наименование) банка, логотип банка, миссия и ценности банка, слоган и философия банка.

Полное наименование банка на русском языке – Акционерное Общество «АЛЬФА-БАНК».

Сокращенное наименование банка на русском языке – АО «АЛЬФА-БАНК».

Полное наименование банка на английском языке – Joint Stock Company «Alfa-Bank».

Сокращенное наименование банка на английском языке – AO «Alfa-Bank».

Логотип коммерческого банка АО «АЛЬФА-БАНК» от 1990 г. представлен на рисунке 1.

Рисунок 1. Логотип АО «АЛЬФА-БАНК»

Логотип коммерческого банка АО «АЛЬФА-БАНК» от 2005 г. представлен на рисунке 2.

Рисунок 2. Логотип АО «АЛЬФА-БАНК»

Логотип коммерческого банка АО «АЛЬФА-БАНК» представлен на рисунке 3.

Рисунок 3. Логотип АО «АЛЬФА-БАНК»

АО «АЛЬФА-БАНК» менял свой фирменный стиль в 2006 году. Тогда был разработан логотип, состоящий из трех частей – уникального графического начертания слова «Альфа-Банк», большой литеры «А» и горизонтальной черты под этой буквой. Затем АО «Альфа-Банк» отказалась от названия в основном логотипе и заменила его подчёркнутой литерой «А» ещё в марте 2021 года, но теперь логотип доработали: черта в основании получила острые углы, изменилось и начертание «А».

Миссия и ценности банка АО «АЛЬФА-БАНК» – пройдя долгий путь от товарищества с ограниченной ответственностью до российского лидера в сфере финансовых услуг, Альфа-Банк сохранил главное – заботу о клиентах.

Его миссия в том, чтобы помогать людям и компаниям в улучшении жизни, дать простые и удобные решения как повседневных, так и самых важных вопросов.

Банковская система представляет собой кровеносную систему рыночной экономики, поскольку именно она обеспечивает перераспределение финансовых ресурсов между различными хозяйствующими субъектами, тем самым выполняя свою посредническую функцию. Однако такая универсальность и всепроникаемость банковской деятельности несет в себе множество угроз, главной из которых является отмывание нелегальных капиталов.

Проблема легализации преступных денег является актуальной, поскольку несет прямую внешнюю и внутреннюю угрозу экономике страны, мешает развитию легального бизнеса, разлагает социальную среду. Отмывание денег тесно связано с такими явлениями, как коррупция, бегство капитала, использование офшоров российскими компаниями и банками для сокрытия прибыли и ухода от налогов. Отмывание денег стало одним из главных факторов неблагоприятного инвестиционного климата в России, препятствующего притоку инвестиций в экономику.

Борьба с терроризмом и финансирование террористических организаций также относится к самым актуальным проблемам в современной России. Теневая экономика представляет огромную угрозу безопасности страны. После принятия Федерального закона от 7 августа 2007 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [3] выявляемость и раскрытие преступлений подобного рода значительно возросли, но, к сожалению, об искоренении этой проблемы речи пока не идет.

Анализ экономической ситуации в стране показывает, что на протяжении последних лет наблюдается рост преступлений экономической направленности. Так, в 2023 г. выявлено 949 преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ (2022 г. – 950, 2021 г. – 837, 2020 г. – 798, самый меньший показатель зафиксирован в 2011 г. – 314 фактов легализации), из них 471 преступление в особо крупном размере.

Из этого следует очевидный вывод о том, что в системе противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее: ПОД/ФТ) необходимо постоянно развивать инструменты и методы противодействия, модифицировать нормативные акты и применять их на практике.

Рисунок 5. Наиболее часто используемые банковские продукты и услуги в процессе легализации незаконных доходов

В рамках системы ПОД/ФТ коммерческий банк обязан выполнять следующие функции:

• выявлять подозрительные сделки и операции;
• идентифицировать клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев; проводить всестороннее исследование финансово-хозяйственной деятельности своих клиентов;
• выявлять среди физических лиц, находящихся или принимаемых на обслуживание, иностранных и российских публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, определять источники происхождения их денежных средств или иного имущества, а также уделять повышенное внимание к операциям, осуществляемым этими лицами, их супругами и родственниками;
• принимать меры к замораживанию (блокированию) денежных средств и / или иного имущества, приостановлению операций;
• направлять сведения в уполномоченный орган (об операциях обязательного контроля, о подозрительных операциях, применении мер к замораживанию, случаях приостановления операций, об отказах в открытии счета, проведении операции, о расторжении договоров банковского счета по инициативе банка);
• обучать своих сотрудников по вопросам ПОД/ФТ;
• хранить документы и информацию в течение установленных законодательством сроков» [4].

Исходя из этого, основными мероприятиями по совершенствованию деятельности коммерческого банка по противодействию отмыванию нелегальных капиталов являются:

• оптимизация системы предоставления отчетности. Следует внедрить автоматизированное отображение информации по данному вопросу сразу же в Росфинмониторинг, чтобы специалисты финансовой разведки могли анализировать ее в режиме онлайн для ускорения введения мер реагирования со стороны государственного органа на факты отмывания нелегальных доходов;
• создание центров компетентной оценки и предотвращения угрозы безопасности отмывания преступных доходов через криптовалюту. Такие центры могут быть созданы на базе коммерческих банков, в техническую составляющую деятельности которых обязательно следует внедрять «продвинутые» методы и технологии: машинное обучение, искусственный интеллект и т. д., так как ручной анализ требует времени и ресурсов, что в значительной степени тормозит систему противодействия легализации. «Чтобы предотвратить усугубление ситуации с криптовалютой, можно в качестве мер включить в число первичных агентов финансового мониторинга всех лиц, которые занимаются майнингом, а также любыми операциями с криптовалютой, а сами такие операции внести в список подлежащих обязательному контролю»;
• разработка системы «особого режима» для отдельных категорий клиентов, чья деятельность наиболее часто попадает под подозрение банка в связи с особенностью их деятельности, например, организации из рискованных отраслей экономики, таких как: сельскохозяйственная сфера и сферы торговли лесоматериалами и стройматериалами; сфера грузоперевозок; сфера строительства; оптовая торговля металлическим ломом, включая лом черных и цветных металлов; сфера предоставления персонала; торговля драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий и др. [5].

На основе заключения соглашения в деятельность клиента банка будет введена система анализа его сделок с помощью искусственного интеллекта на предмет: экономической обоснованности, характера и величины его сделок, сопоставимости сделок с размерами его оборотов и капиталов, размера уплаченных налогов, исследования его дочерних компаний и контрагентов. Исходя из результатов анализа собранной информации банк будет выстраивать работу с клиентом, т. е. банк будет заранее знать о благонадежности запрашиваемых операций клиента и беспрепятственно проводить их согласно установленному режиму.

Указанные категории клиентов будут обладать иммунитетом от замораживания счетов, блокирования операций и вытекающих из этого выплат по возврату заблокированных транзакций. Такие клиенты будут исключены из черных списков «неблагонадежных» клиентов банка в отношении соблюдения норм Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ [3].

Экономическим эффектом данного предложения станет привлечение клиентов, поскольку в рамках постоянных ужесточений требований по банковским операциям значительное число клиентов банка просто не смогут вести свой бизнес в условиях постоянного замораживания счетов и судебных разбирательств по восстановлению своей репутации и исключению из «черных списков» банковской системы. Кроме того, сократится время расследования и сбора доказательной базы по неблагонадежному клиенту, а также временны́ е и ресурсные затраты на обращения в суд. Таким образом формируется новый вид банковского продукта, сокращая угрозу быть вовлеченным в схемы по отмыванию незаконных капиталов;

– увеличение степени взаимодействия российских и иностранных правоохранительных органов и коммерческих банков, использование опыта иностранных государств в борьбе с легализацией преступных средств.

Следует признать, что российская система ПОД/ФТ добилась высоких результатов. Отметим также высокий уровень компетентности как стороны государственных органов, так и со стороны банковского сектора. В последнее время возрос уровень автоматизации расследования, сбора доказательной базы и реагирования на факты отмывания незаконных капиталов. Однако также следует отметить и быстрые темпы развития и модернизации схем отмывания доходов, внедрение передовых цифровых технологий, повышение как правовой, так и экономической квалификации легализаторов, что составляет большую угрозу экономике страны.

Таким образом, только благодаря компетентному, слаженному и оперативному сотрудничеству банка и государственных органов на основе применения высокотехнологичной базы сбора и анализа информации можно действительно эффективно противодействовать легализации незаконных капиталов и тем самым свести к минимуму ее проявления.

Список литературы:

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020)// Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 06.10.2022.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 02.10.2024)// Официальном интернет-портале правовой информации http://pravo.gov.ru - 02.10.2024.
3.   Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 08.08.2024) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2024)// 01.09.2024.
4. Дедиков С. Субъектный состав процедуры идентификации клиентов и иных лиц в рамках противолегализационного контроля: правовые аспекты // Хоз-во и право. 2023. № 7(498). С. 68.
5. Штанько О.И. Совершенствование деятельности коммерческого банка по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем//В сборнике: Российское общество и государство на современном этапе. сборник научных трудов. Владимир, 2023. С. 260-265.