ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ: АКТУАЛЬНАЯ УГРОЗА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА И МЕРЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ

ECONOMIC CRIME: CURRENT THREATS AND COUNTERMEASURES

Kopaneva Ekaterina Romanovna

Student, Department of Forensic Science and Customs Affairs, Tula State University,

Russia, Tula

Ключевые слова: экономическая преступность; угрозы; экономика.

Keywords: economic crime; threats; economy.

Экономическая преступность является одной из актуальных тем в современном мире, так как она наносит серьёзный ущерб экономике государства и его обществу: приводит к потерям бюджетных средств из-за уклонения от уплаты налогов, хищений, подрывает доверие к финансовым институтам и бизнесу, а также усиливает социальное неравенство и напряжённость. Её масштабы увеличиваются на фоне глобализации и активного развития информационных технологий ‒ появляются новые схемы мошенничества, киберпреступления [6, с. 24]. Кроме того, экономическая преступность тесно связана с коррупцией и организованной преступностью. Она представляет собой угрозу экономической и национальной безопасности. В условиях постоянно меняющихся преступных схем борьба с экономической преступностью требует регулярного совершенствования законодательства, внедрения современных технологий контроля и международного сотрудничества.

Экономическая преступность ‒ это совокупность незаконных действий, целью которых является получение материальной выгоды путём нарушения законодательства в сфере экономической деятельности. Она искажает рыночные механизмы, наносит прямой ущерб как бизнесу, так и государству. Необходимо проанализировать какие именно формы проявления экономической преступности актуальны в настоящее время и какие меры способствуют в борьбе с ними [2, c. 184].

Наиболее актуальными формами проявления экономической преступности являются:

1. Коррупция:

• Взятки и коммерческий подкуп на всех уровнях ‒ от мелких чиновников до топ-менеджеров крупных компаний;

• Незаконное лоббирование интересов отдельных групп лиц, приводящее к искажению конкуренции.

2. Уклонение от уплаты налогов:

• Дробление бизнеса для сохранения права на льготные режимы налогообложения;

• Использование офшорных схем и фиктивных контрагентов;

• Манипуляции с отчётностью для занижения налогооблагаемой базы.

3. Мошенничество в сфере финансов:

• Инвестиционные пирамиды: привлечение средств под видом высокодоходных проектов с последующей их утратой;

• Кредитное мошенничество: получение займов на подставных лиц или с использованием фальшивых документов;

• Мошенничество с платёжными картами и онлайн-банкингом: например, фишинг.

4. Отмывание денег (легализация доходов, полученных преступным путём):

• Использование подставных фирм и сложных цепочек транзакций для сокрытия происхождения капитала;

• Пропуск средств через легальные компании, банки, криптовалютные платформы.

5. Киберпреступления в экономике:

• Хакерские атаки на банки и компании с целью хищения данных и средств;

• Кража интеллектуальной собственности и информации, которая содержит коммерческую тайну [5, с. 422].

Меры противодействия экономической преступности включают в себя целый комплекс действий на разных уровнях. Прежде всего, это совершенствование законодательной базы: принятие новых нормативно-правовых актов, которые устраняют возможности для реализации преступных схем и противоречий в существующей законодательной базе. Также, важно обеспечить умеренную либерализацию уголовного законодательства, чтобы не подавлять предпринимательскую активность, но при этом сохранять действенные механизмы пресечения нарушений. Правоохранительные органы должны активно проводить оперативно-розыскные мероприятия для выявления и пресечения экономических преступлений, уделяя особое внимание не только исполнителям, но и организаторам преступных групп. К тому же, необходимо усилить контроль за соблюдением налогового законодательства, в том числе путём сопоставления декларируемых доходов с фактическим уровнем благосостояния, а также тщательной проверки расходования государственных средств [1, с. 89]. Повысить эффективность борьбы помогает модернизация технической и информационной базы правоохранительных структур: внедрение современных аналитических инструментов, работа с большими данными и электронными базами. Дополнительно важно обеспечить прозрачность экономической деятельности через корпоративный и общественный контроль, повысить правовую грамотность граждан и предпринимателей, чтобы они могли распознавать и своевременно сообщать о подозрительных схемах. Не менее значимы меры по возмещению ущерба потерпевшим и ужесточение ответственности за экономические преступления, включая возможность конфискации имущества, полученного преступным путём. Также, крайне необходимо обеспечить искоренение коррупции внутри системы правоохранительных органов через работу подразделений собственной безопасности и усиление контроля за честностью судейского корпуса. Реализация такого комплексного подхода способна существенно снизить уровень экономической преступности и укрепить экономическую безопасность государства [3, с. 348].

Таким образом, можно сказать, что экономическая преступность ‒ это не просто отдельный набор противоправных действий, а масштабная угроза, затрагивающая основы экономической и национальной безопасности государства. Её негативное влияние многогранно: от прямых финансовых потерь и искажения рыночных механизмов до подрыва доверия к институтам власти и усиления социальной напряжённости в обществе. Развитие глобализации и информационных технологий создаёт новые возможности для преступников ‒ появляются изощрённые схемы мошенничества, киберпреступления, сложные способы отмывания денег и уклонения от налогов. При этом зачастую экономическая преступность тесно переплетена с коррупцией и организованной преступностью, что значительно усложняет борьбу с ней. Среди наиболее острых проявлений выделяются: коррупция на всех уровнях, налоговые махинации, финансовое мошенничество (инвестиционные пирамиды, фишинг), легализация преступных доходов и киберпреступления против бизнеса и финансовых организаций. Преодолению такой угрозы способствует целый комплекс действий:

‒ совершенствование законодательной базы с разумным балансом между либерализацией уголовного права и сохранением эффективных механизмов пресечения нарушений;

‒ модернизация технической и информационной инфраструктуры правоохранительных органов, внедрение аналитических инструментов и работы с большими данными;

‒ усиление налогового контроля и прозрачности экономической деятельности;

‒ повышение правовой грамотности граждан и предпринимателей, формирование культуры нетерпимости к экономическим правонарушениям;

‒ обеспечение возмещения ущерба потерпевшим и ужесточение ответственности за экономические преступления, включая конфискацию незаконно полученного имущества;

‒ искоренение коррупции внутри правоохранительных и судебных структур.

Реализация такого комплексного подхода позволит не только снизить уровень экономической преступности, но и создать более устойчивую и прозрачную экономическую среду. Это, в свою очередь, будет способствовать развитию добросовестного предпринимательства, укреплению финансовой стабильности и повышению уровня безопасности государства и общества.

Список литературы:

1. Антонов В.Ф. Экономические преступления: учебник для вузов / В.Ф. Антонов. ‒ М.: Издательство Юрайт, 2026. ‒ 225 с.
2. Бабурина О.Н. Экономическая безопасность: учебник и практикум для вузов / О.Н. Бабурина. ‒ 2-е изд., перераб. и доп. ‒ М.: Издательство Юрайт, 2026. ‒ 393 с.
3. Коренная А.А. Преступления в сфере экономической деятельности: учебник для вузов / А.А. Коренная. ‒ М.: Издательство Юрайт, 2026. ‒ 383 с.
4. Кузнецова Е.И. Экономическая безопасность: учебник и практикум для вузов / Е.И. Кузнецова. ‒ 3-е изд., перераб. и доп. ‒ М.: Издательство Юрайт, 2026. ‒ 338 с.
5. Меркулова Е.Ю. Общая экономическая безопасность: учебник и практикум для вузов / Е.И. Меркулова. ‒ 2-е изд., перераб. и доп. ‒ М.: Издательство Юрайт, 2026. ‒ 528 с.
6. Тюнин В.И. Преступления в сфере экономической деятельности : учебное пособие для вузов / В.И. Тюнин ‒ 4-е изд., перераб. и доп. ‒ М.: Издательство Юрайт, 2024. ‒ 322 с.