ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ ПРОБЛЕМНЫХ БАНКОВСКИХ АКТИВОВ В РОССИИ: ЭФФЕКТИВНОСТЬ ФОРМАЛЬНЫХ И НЕФОРМАЛЬНЫХ ИНСТИТУТОВ В ВОПРОСАХ УРЕГУЛИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ

INSTITUTIONAL ASPECTS OF PROBLEM BANKING ASSETS IN RUSSIA: THE EFFECTIVENESS OF FORMAL AND INFORMAL INSTITUTIONS IN THE REGULATION OF CREDIT DEBT

Grebenkin Artem Yuryevich

Graduate student, Non-governmental educational private institution of higher education "Moscow University "Synergy", Russian Federation, Moscow,

Russia, Moscow

АННОТАЦИЯ

Проблема высокого уровня закредитованности населения России совместно с высокой долей проблемных активов в структуре банковских портфелей свидетельствует, в том числе, о несовершенстве институциональной среды банковской системы. Институциональная среда банковской системы включает в себя формальные и неформальные институты. В статье обосновывается, что эффективность формальных институтов во многом зависит от степени их соответствия неформальным. В связи с этим развитие неформальных институтов приобретает особое значение в вопросах урегулирования проблемных банковских активов. В статье рассматриваются такие направления, как объединения кредиторов, повышение финансовой грамотности в контексте мышления, смещение фокуса взаимодействия кредитора и заемщика с контроля на сотрудничество.

ABSTRACT

The high level of indebtedness among the Russian population, coupled with the high share of problem assets in bank portfolios, also points to the imperfections of the institutional environment of the banking system. The institutional environment of the banking system includes formal and informal institutions. This article argues that the effectiveness of formal institutions largely depends on their alignment with informal ones. Therefore, the development of informal institutions is particularly important in resolving problematic bank assets. The article examines such areas as creditor associations, improving financial literacy in the context of thinking, and shifting the focus of lender-borrower interactions from control to collaboration.

Ключевые слова: активы банков, проблемные банковские активы, формальные банковские институты, неформальные банковские институты, риск-культура, финансы.

Keywords: bank assets, problematic bank assets, formal banking institutions, informal banking institutions, risk culture, financial.

Одним из ключевых показателей в деятельности банка выступает характеристика его активов, их структура и свойства. В их числе имеют место проблемные или неработающие активы, и, прежде всего, это проблемные кредиты, то есть займы, по которым имеется длительная (более 90 дней) просрочка, когда банк либо сокращает, либо прекращает начисление процентов.

Согласно статистическим данным, в России в 2025 г. наблюдается существенный рост просроченных задолженностей, и, соответственно, проблемных кредитов в структуре активов банков. Например, доля проблемных ссуд составляет около 6% кредитного портфеля банков или 2,3 трлн. Рублей, а на июль 2025 г. объем просроченной задолженности достиг максимальных за последние шесть лет показателей – 1,5 трлн. рублей с существенным приростом в ипотечном сегменте и сегменте кредитных карт. Просрочка по кредитам россиян выросла до рекордных 1,5 трлн рублей [10]

Прирост просрочек в основном связан с выданными в 2023–2024 гг. дорогими кредитами заемщикам с высоким уровнем риска, следствием чего стало достижение максимальных показателей по просрочкам уже в первой половине 2025 г., что требует от банка дополнительных ресурсов, снижает качество капитала, показатели рентабельности и повышает широкий спектр рисков. [5]

Помимо банка, в системе долговых отношений присутствует заемщик. В зависимости от финансового состояния заемщика и модели его поведения, урегулирование проблемных активов также может быть различным. Например, проблемы с выплатами по кредитам могут быть обусловлены снижением платежеспособности заемщика и в случае, если его модель поведения основана на добросовестности, это позволяет банку предоставить меры дополнительной поддержки.

Часто, как среди бизнеса, так и у физических лиц, встречаются иные поведенческие модели, в основе которых недобросовестность, независимо от финансового состояния и ситуации заемщика. Подобные модели поведения требуют иных мер как в вопросах урегулирования образовавшейся задолженности, так и в вопросах снижения риска подобных ситуаций.

Таким образом, управление проблемными банковскими активами предполагает две ключевые стратегии: стратегия по урегулированию возникшей проблемной задолженности, и стратегия управления рисками по недопущению её образования. Остановимся на каждой из них более подробно. [6, с.55-62]

Стратегия по урегулированию задолженности выстраивается посредством как формальных, так и неформальные институтов, направленных на реструктуризацию или взыскание образовавшейся задолженности.

Под формальными институтами представляется совокупность законов, правил, нормативов, призванных регулировать кредитные отношения в целом, в том числе и в вопросах, связанных с просроченной задолженностью. К их числу относятся: Конституция РФ, устанавливающая в статье 71 правовые основы единого рынка, финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование и другие аспекты[1] ; Гражданский кодекс РФ, где в главе 42 ГК РФ (статьи 819–821) определены содержание, принципы и форма оформления кредитных отношений; Федеральный закон от 07.12.1990  №395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности»; Федеральный закон от 31.07.2025  №353-ФЗ «О потребительском кредите (Займе)»; Федеральный закон от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимого имущества)»; Федеральный закон от 16.07.1998 №218-ФЗ «О кредитных историях»; Положение Банка России от 28.06.2017 №590-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» и др.[1; 2; 3; 4]

Ключевые параметры регулирования со стороны формальных институтов – это требования к заемщику, условия предоставления кредита и его возврата, санкции за нарушение условий кредитных соглашений и иные критерии соответствия нормативно-правовой базе. [7, с.77-94]

Эффективность данных институтов определяется, в первую очередь тем, насколько они на практике выполняют свою регулятивную функцию, в частности, структурируют взаимоотношения между субъектами, сокращают издержки и снижают риски и неопределенность и с данной точки зрения оценка эффективности формальных институтов регулирования кредитных отношений представляется неоднозначной. Например, с точки зрения защиты прав потребителей достигнуты достаточно высокие результаты, но проблемы с высокой закредитованностью в целом и с масштабом просроченной задолженности, в частности свидетельствуют о недостаточной эффективности. Кроме того, распространённым явлением остаются агрессивные рекламные и маркетинговые стратегии, направленные на подталкивание (наджинг) к принятию решений об оформлении кредита.

Следующим критерием эффективности формальных институтов выступает их соответствие неформальным институтам, что в итоге либо способствует, либо препятствует развитию.

Под неформальными институтами, в свою очередь, представляется совокупность обычаев, традиций, этических правил, уровень доверия как в обществе в целом, так и внутри банковского сектора. К подобного рода институтам можно отнести, например, банковскую этику, культуру взаимного доверия, правило поведения кредиторов и заемщиков вне рамок формального регулирования. Снижая трансакционные издержки и укрепляя нормы поведения и доверия, неформальные институты работают там, где нет охвата формального регулирования. [9, с.839-848]

Ключевым отличием от формальных институтов является не только степень их «прописанности» или «зафиксированности», поскольку такие составляющие как доверие, этика, культура зачастую не поддаются описанию, но и характер влияния. Если в случае формальных норм и правил – это нежелание или опасение столкнуться с правовыми санкциями, то действие неформальных институтов связно с ценностно-ориентированными, морально-этическими, духовно-нравственными, а также социальными аспектами. Это глубокое понимание важности соблюдения правил на всех уровнях, вопрос репутации, умение мыслить и жить стратегически, на длинную перспективу.

Рассматривая роль неформальных институтов в вопросах регулирования задолженности, следует отметить их существенный вес на международном уровне. Например, Парижский и Лондонский клубы кредиторов объединяют государственные и частные банки для координации усилий в реструктуризации и урегулировании долгов. Парижский клуб представляет интересы государств-кредиторов и действует на основе определенных правил и принципов, включая обязательство должника проводить экономическую политику и распределение бремени долгов между кредиторами. Лондонский клуб объединяет коммерческие банки и выступает через Банковский Консультационный Комитет, который вырабатывает принципы и согласовывает меры по управлению долгами, включая реструктуризацию и отсрочку платежей. Деятельность данных институтов помогает выработать согласованные решения между должниками и кредиторами, обеспечивая более гибкий и скоординированный подход к решению проблем с задолженностью, когда достичь подобных результатов только формальными правовыми средствами гораздо сложнее [8, с.26-27].

Для кредиторов неформальные соглашения — это возможность договориться о реструктуризации, отсрочке платежей или снижении долгов без формального судебного вмешательства, что существенно снижает издержки и ускоряет разрешение конфликтов. Для должников – это возможность избежать банкротства и сохранить финансовую устойчивость, получая более гибкие условия выплаты долгов.

Учитывая российскую культуру и менталитет, представляется актуальной задача объединения кредиторов, функционирования переговорных площадок для всех участников долговых отношений, в том числе и кредиторов между собой; создание образовательных и просветительских центров для специализированной подготовки арбитражных управляющих, коллекторов, адвокатов, частнопрактикующих юристов, медиаторов, судей и т.д.

Для эффективного функционирования неформальных институтов колоссальное значение имеет такой феномен как «культурный код», то есть некое ценностно-ориентированное бессознательное, проявляющееся в мышлении и поведении и в контексте рассматриваемой проблемы данный культурный код представляется как «риск-культура».

Рассмотрим более подробно за счет каких составляющих возможно формирование и развитие риск-культуры. В первую очередь следует отметить, что это системная работа, направленная на повышение уровня осознанности как сотрудников кредитных организаций, так и самих заемщиков, степени прозрачности в коммуникации с заемщиками, интеграцию этических норм в вопросы о принятии кредитных решений.

Это становится возможным отчасти благодаря формированию финансовой грамотности в широком понимании, когда речь идет не просто о знании и умении использовать те или иные инструменты, а в целом об изменении мышления, поведения. При принятии решений о кредитовании также важно представлять тип личности в зависимости от отношения к риску.  Человек, который негативно относится к рискам с малой вероятностью будет брать кредит, а если и возьмет, то скорее всего погасит его досрочно при первой же возможности. Индивид, который положительно относится к повышенным рискам – склонен к принятию высокорисковых решений. Вероятность невозврата кредита таким заемщиком существенно возрастает. Построение конструктивных кредитных отношений наиболее вероятно с заемщиком, принимающему только обоснованный риск, что предполагает наличие у такого заемщика, как минимум умение логически и математически прогнозировать все значимые исходы.

Высокий уровень кредитной культуры – это не просто выполнение определенных норм и предписаний, это выстраивание отношений между кредитором и заемщиком таким образом, чтобы они были направленны на совместную работу по управлению рисками. В качестве вариантов взаимного сотрудничества могут быть механизмы поощрения своевременного выполнения обязательств (программы лояльности и снижение ставок), когда кредитор при взаимодействии с заемщиком перемещает фокус внимания с функции контроля за исполнением обязательств заемщика на функцию планирования, снижая тем самым вероятность дефолтов.

На основании проведенного анализа можно сделать следующие выводы. Управление проблемными активами представляет собой комплексную задачу, требующую применения как формальных правовых механизмов, так и неформальных институтов. Действующее законодательство создает нормативную базу для регулирования кредитных отношений, однако его эффективность ограничена. Неформальные институты, такие как риск-культура и кредитная этика, выступают существенным дополнением к правовым нормам, снижая трансакционные издержки. Ключевым условием минимизации кредитных рисков является системное развитие институциональной среды, способствующее синергии формальных и неформальных институциональных механизмов. К числу конкретных мер представляется возможным отнести трансформацию финансового мышления, развитие кредитной этики и риск-культуры, в том числе посредством объединения участников кредитных отношений в специальные организации.

Список литературы:

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 1 июля 2020 года // URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения 06.11.2025).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации // URL:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения 06.11.2025).
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» с изменения, в том числе Федеральным законом от 31 июля 2025 года №353-ФЗ. // URL:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 06.11.2025).
4. Положение Банка России от 28.06.2017 №590-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 15.03.2023) // URL:https://base.garant.ru/71721612/ (дата обращения 06.11.2025).
5. Центральный Банк Российской Федерации, «Обзор ключевых показателей микрофинансовых организаций»; «Общие объемы кредитования юридических лиц-резидентов и индивидуальных предпринимателей в рублях по видам экономической деятельности и отдельным направлениям использования средств»; «Сведения о кредитах, предоставленных физическим лицам-резидентам» [Электронный ресурс] // Сайт ЦБ РФ: URL: http://cbr.ru (дата обращения 06.11.2025).
6. Бондарь А.П. Проблемные банки: сущность и урегулирование их деятельности / А.П. Бондарь, В.В. Ворошило // Научный вестник: Финансы, банки, инвестиции - 2020 - № 1 С. 55-62.
7. Вольчик В.В. Влияние формальных и неформальных институтов на инновационное развитие экономики / Вольчик В.В., Маслюкова Е.В. // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз. - 2022. - Т. 15. № 5. С. 77–94.
8. Курапов Н.Н.   Неформальные «правила игры» банковского сектора современной России // Новый университет. -  2013.- № 3 (25). -  С. 26-27.
9. Лысенко Н.В. Роль формальных и неформальных институтов в развитии банковской системы // Экономика и социум. – 2020. -  №6(73). - С. 839-848.
10. Сайт Forbes // URL: Forbes.ru (дата обращения 06.11.2025).