ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА  (НА ПРИМЕРЕUNIBANK SA)

Златова Светлана Ивановна

ст. преподаватель, мастер экономики

Комратский Государственный университет, г. Комрат

Е-mail: 

Депозитные операции, являются операциями банков по привлечению денежных средств во вклады или размещению, имеющихся в распоряжении средств, во вклады в иных банках или кредитно-финансовых институтах. Именно на основе депозитных операций формируется большая часть кредитных ресурсов банков, они относятся к одним из важных традиционных банковских операций по мобилизации временно свободных денежных средств юридических и физических лиц [1, с. 344]. Изучение деятельности коммерческих пассивах ослабляет ликвидность банка. В американских банках оптимальный уровень расчетных счетов в ресурсной базе составляет не более 30 %. Увеличение доли срочных депозитов юридических лиц в общей сумме заемных средств является положительным моментом, несмотря на рост процентных расходов, так как они оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, что позволяет осуществлять долгосрочное кредитование и, следовательно, под более высокий процент. Рекомендуемый их уровень в ресурсной базе — не менее 50 % [6, с. 256]. Таким образом, депозитная политика коммерческих банков должна содержать гибкий механизм процентной политики, чтобы привлечь и удержать клиентов банка и обеспечить получение прибыли для осуществления своей деятельности и выплаты вознаграждения вкладчикам.

В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать банков показывает, что затраты по обслуживанию расчетных счетов минимальны. Это самый дешевый ресурс для банка. Депозитные ставки нестабильны, видно их постоянное увеличение или снижение. Вместе с тем расчетные счета — это самый непредсказуемый инструмент. Поэтому высокая их доля в собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. В процессе разработки депозитной политики особое внимание уделяется депозитным операциям, так как именно они составляют большую часть ресурсов банка [4]. В мировой банковской практике под депозитами обычно понимают записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или же денежные средства, которые клиенты депонируют в банке на основе соглашений, договоров и обязательств по депонированию, предусмотренных законом [7, с. 251].

Если говорить о ресурсной базе Unibank SA, то именно депозиты составляют ее основу. Банк практически не прибегает к межбанковским кредитам, а что касается кредитов Национального банка, то их банк получает в процессе реализации конкретных целевых программ. С момента открытия UnibankSAстремительно развивался, и по состоянию на 31.12.2011 г. занимает 12 место по величине активов среди 14 банков, функционирующих на рынке РМ.UnibankSAосуществляет привлечение депозитов в соответствии с Законом «О финансовых учреждениях» [5]. Кроме того, банк вправе пересмотреть установленную процентную ставку в течение срока действия депозитного договора с учетом ставки рефинансирования Национального банка Молдовы, уровня инфляции и динамики финансового рынка законом [9].

В 2011 г. сумма депозитов UnibankSAсоставила 371 278 тыс. лей. Стоит отметить тот факт, что это максимальная сумма депозитов с 2007 по 2012 гг. До финансового кризиса 2008 г. наблюдается рост депозитов по сравнению с 2007 г. на 21,3 %. Далее в 2009 и 2010 гг. наблюдается тенденция снижения суммы депозитов. В 2009 г. по сравнению с 2008 г. сумма депозитов снизилась на 22,3 %, а в 2010 по сравнению с 2009 г. уже 1,6 %. Конечно, сумма процентных расходов связана не только с суммой депозитов, но и уровнем процента по депозитам. Благодаря грамотной процентной политике Unibankдобился существенного снижения платности депозитного портфеля физических лиц. За 2009 г. средняя процентная ставка по срочным депозитам физических лиц плавно уменьшалась на 7 процентных пункта с 15,01 % до 8,89 % годовых. Так как процентные ставки изменялись, то и сумма процентных расходов по депозитам тоже менялась. Однако, стоит отметить тот факт, что, не смотря на рост суммы депозитов в 2011 и 2010 гг., сумма процентных расходов значительно снизилась по сравнению с 2007, 2008 и 2009 гг. Кроме того, удельный вес процентных расходов по депозитам в общей сумме депозитов за 2011 и 2010 гг. снизился почти в 3 раза по сравнению с периодом 2007–2009 гг., что является результатом эффективной депозитной политики банка.

Все обязательства банка в балансе делятся на три основные группы:средства причитающиеся банкам, депозиты физических лиц и депозиты юридических лиц (таблица 1).

Таблица 1.

Структура депозитов UnibankSAза период 2009-2011 гг.

В структуре привлеченных средств лидирующие позиции занимают процентные депозиты, доля которых снижается. В составе процентных депозитов преобладают депозиты физических лиц, хотя за анализируемые три года они имеют тенденцию снижения. В 2011 г. удельный вес процентных депозитов физических лиц составил 58,74 %, что на 28,89 п.п. меньше по сравнению с 2010 г. и на 16,26 п.п. меньше по сравнению с 2009 г. Такое снижение не случайно. Депозитная политика  Unibankaбала напрвлена на сокращение депозитного портфеля физических лиц с целью сокращения депозитных расходов. Пареллельно наблюдается значительное рост процентных депозитов юридических лиц в 2011 г. Так его удельный вес в структуре депозитов составил в 2011 г. 30,85 %, что больше по сравнению с 2010 и 2009 гг., соответственно, на 29,26 и 26,26 п.п. Аналогичная тенденция наблюдается в процентных депозитах по средствам причитающимся банкам. Увеличение суммы депозитов в 2011 г. по отношению к 2010 г. составляет 14867,05 тыс. лей или 91,6 %, а по сравнению с 2009 г. уменьшение на 4127,95 тыс. лей или 11,8 %.

Ситуация в структуре беспроцентных депозитов тоже не однозначна. Устойчивая тенденция наблюдается по отношению к средствам причитающимся банкам. В течение трех лет их сумма не изменялась. Беспроцентные депозиты физических лиц имеют тенденцию роста. Наибольший удельный вес в структуре беспроцентных депозитов занимают депозиты юридических лиц, а именно около 90 %, не смотря на то, что в 2011 г. сумма депозитов юридических лиц по сравнеию с 2010 г. снизилась на 9328,66 тыс. лей. Стоит отметить, что доля беспроцентных депозитов в общей сумме депозитов в течение трех лет составляла в среднем около 27 %, соответственно, на долю процентных вкладов приходится 73 % всей суммы депозитов. Их удельный вес в 2011 г. составил 80,49 %, что больше по сравнению с 2010 г на 15,27 п.п., а по отношению к 2009 г.больше только на 6,95 п.п.  Это объясняется тем, что вкладчики более заинтересовано в не простом хранении средств в банке и в безопасности, но и в желании получать доходы от их хранения.

Процентные ставки по депозитам — наиболее простой инструмент, с помощью которого банки регулируют привлечение ресурсов. Увеличение процентной ставки по депозитам означает либо недостаток ресурсов, либо отражает ожидаемое снижение их объема в результате определенных финансово-экономических затруднений. Конкуренция за привлеченные средства также повышает ставки по депозитам [8, с. 89].

Депозиты формируют стабильную базу ресурсов в том случае, если банки предоставляют клиентам определенные услуги по страхованию их средств на случай банкротства банков. Эти услуги называются системами гарантирования вкладов и депозитов [2, с. 62]. Все депозиты (вклады) размещенные в Unibank SА гарантированы в соответствии с Законом о гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе № 575-XV от 26 декабря 2003 года 11.

Они создаются в целях согласования целей и интересов банков и их вкладчиков, помогают привлечь банкам сбережения частных лиц и при этом обеспечить устойчивость банковских систем от массового изъятия вкладов и таким образом позволяют поддерживать социальную стабильность в случае банкротства отдельных банков [3, с. 192].

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Список литературы:

1. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка:Учебник для вузов. М.: Издательство Корпорация Логос, 2002.  — 365 с.
2. Виноградов А.В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. 2002. № 6.—С. 62—67.
3.  Жарковская Е.П. Банковское дело. Серия: Высшее финансовое образование. — М.: Издательство: Омега, 2006. — 452 с.
4. Закон № 575-XV от 26 декабря 2003 г. О гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе.
5.  Закон № 550-XIIIот 21.07.95 г. «О финансовых учреждениях» и изменения и дополнения к нему.
6. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). М.:ОАО Издательство Экономика, 2003 г. — 256 с.
7. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. М.:ИНФРА — М, 2007.— 320 с.
8. Потапова Н.В. Введение безотзывных вкладов повысит устойчивость банковской системы // Актуальные проблемы финансовой стратегии: Сборник научных трудов / Брянский государственный университет им. акад. И.Г. Петровского. — Брянск: Издательство БГУ, 2007.— 180 с.
9. Режим доступа. — URL http://www. unibank.md