Во время голосования за лучшую работу с 08.12 по 14.12 за статью было отдано 123 голоса

ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ  СТРАХОВАНИЕ

Исчурина  Гульшат  Ильфатовна

Сафуанова  Регина  Рашитовна

студенты  5  курса,  бухгалтерского  учета  СиБашГу,  РФ,  Республика  Башкортостан,  г.  Сибай

E-mail: 

E-mail: 

Матинова  Файруза  Валитовна

научный  руководитель,  старший  преподаватель  СиБашГу,  РФ,  Республика  Башкортостан,  г.  Сибай

В  России  в  настоящее  время  практически  отсутствует  страхование  риска  загрязняющего  окружающую  среду,  которая  получила  название  «экологическое  страхование».

Экологическое  страхование  —  это  совокупность  страхования,  направленные  на  создание  защиты  на  случай  причинения  страхователям,  застрахованным  и  третьим  лицам  ущерба  в  результате  непреднамеренного  и  неожиданного  загрязнения  окружающей  природы.

Отрасли,  включающие  в  себя  системы  экологического  страхования:

1.  Страхование  ответственности.  Например:  это  ответственность  организаций,  учреждений,  которые  являются  источниками  большой  опасности  за  причинение  вреда  окружающей  природной  среде,  ответственность  перевозчика  «опасных  грузов»  и  т.  д.  Наиболее  часто  проводится  страхование  ответственности,  что  дает  основную  часть  сборов  по  экологическому  страхованию,  т.  к.  обязанность  возмещения  ущерба  может  быть  возложена  на  организацию,  которая  причинила  огромный  вред  природе.

2.  Имущественное  страхование.  Например:  это  страхование  земельных  участков  на  случай  нанесения  им  вреда  вследствие  опасной  катастрофы  или  экологической  аварии. 

3.  Личное  страхование  граждан.  Например:  это  страхование  жизни  граждан  и  здоровья  работников  организаций  и  учреждений,  которые  относятся  к  категории  источников  высокой  опасности.  [Турбина  К.Е.  Теория  и  практика  страхования.  М.,  2010].

В  качестве  возможных  страхователей  могут  участвовать  промышленные,  торговые,  сельскохозяйственные  организации,  использующие  опасные  предметы,  а  также  организации,  новая  деятельность  в  сфере  охраны  окружающей  среды.

Спросу  на  страхование  всегда  отвечает  предложение.  В  качестве  продавцов  страховых  услуг  на  страховом  рынке  могут  выступать:  страховые  компании,  страховые  пулы  (объединение  страховщиков),  перестраховочные  общества.  [Скамай  Л.Г.,  Мазурина  Т.Ю.  «Страховое  дело»  Учебное  пособие  М.:  Инфра-М,  2011].

Под  влиянием  спроса  и  предложения  устанавливается  цена  на  страховые  продукты,  которая  вначале  формируется  в  страховом  тарифе,  а  затем  —  в  размере  страховой  премии.  Годовой  тариф  по  страхованию  экологических  рисков  колеблется  от  0,01  %  до  2,0  %,  которая  зависит  от  деятельности  страхователя  (неопасная,  малоопасная,  опасная,  особо  опасная),  отрасли  деятельности  страхователя  (сельское  хозяйство,  химическая  промышленность,  грузоперевозки  и  т.  д.),  а  также  от  совокупности  других  факторов,  которые  указываются  при  подаче  заявления  на  страхование.

В  основных  целях  экологического  законодательства  Европейского  Союза  21  апреля  2004  года  была  принята  директива  развития  35СЕ  Европейского  парламента  и  Совета  «Об  экологической  ответственности  в  отношении  избежание  и  уничтожения  вреда  окружающей  среде».  Ключевым  термином  Директивы  является  предотвращение  большого  ущерба  с  помощью  системы  помогающих  мероприятий,  основным  принципом  является  принцип  «загрязнитель  платит»,  т.  е.  расходы  по  компенсации  причиненного  экологического  вреда  несет  то  лицо,  которое  причинило  вред.  Однако  уже  понятно,  что  большое  количество  стран  выполнят  любые  положения  Директивы  не  ранее  чем  2012—2013  гг.

Несмотря  на  это  положение,  некоторые  зарубежные  страны  ушли  далеко  вперед  в  будущее.  На  территории  Российской  Федерации,  где  расположены  крупнейшие  промышленные  объекты,  которые  представляют  серьезную  экологическую  опасность,  экологическое  страхование  обязано  стать  эффективной  системой  финансирования  различных  мероприятий  по  защите  окружающей  природы.  Этот  вид  страхования  необходим  как  мера  по  уменьшению  загрязнения  и  экологическому  контролю  над  окружающей  природой  не  только  в  Российской  Федерации,  но  и  за  рубежом. 

Главной  причиной  недовольства  российских  организаций,  при  введении  обязательного  страхования  экологических  рисков,  может  стать  большая  величина  страховых  премий.  Однако,  рассматривая  данную  проблему  на  примере  США,  можно  отметить,  что  довольно  большой  выбор  страховых  программ  и  полисов,  предоставляющих  покрытие  экологических  рисков,  будет  способствовать  тому,  что  со  временем  их  доступность  будет  повышаться,  а  страховые  премии  снижаться.  Собранные  в  США  в  первоначальный  период  внедрения  механизма  обязательного  предоставления  финансовых  гарантий  на  случай  нанесения  вреда  окружающей  природной  среде,  показывают,  что  резкого  возрастания  финансовой  нагрузки  на  предприятия  не  произошло.

Другой  важной  проблемой,  которая  имеет  место  в  странах,  где  уже  введено  ОЭС  (обязательное  экологическое  страхование),  может  оказаться  увеличение  показателя  частоты  и  объема,  предъявляемых  исков  в  отношении  нанесения  вреда  окружающей  природной  среде.  Практика  в  России  показывает  абсолютное  отсутствие  каких-либо  заявлений  об  экологическом  вреде,  даже  при  техногенный  катастрофах.  Следовательно,  введение  ОЭС  станет  реальным  шансом  защитить  ОПС  от  последствий  катастроф,  т.  е.  страхователю  не  придется  умалчивать  о  размере  ущерба,  нанесенного  окружающей  среде.  [Орлов  А.И.,  Федосеев  В.Н.  Проблемы  управления  экологической  безопасностью  //  Менеджмент  в  России  и  за  рубежом  №  6,  2009].

Следующим  фактором,  который  может  повлиять  на  размеры  выплачиваемых  страховых  компенсаций  в  случае  нанесения  ущерба  природной  среде,  а  значит,  и  на  уровень  стоимости  страхового  покрытия  для  производителей  продукции  и  услуг  —  это  возможное  увеличение  стоимости  мероприятий  по  восстановлению  на  участках,  где  произошел  инцидент.  Если  обратить  внимание  к  зарубежному  опыту  периода  1990  годов,  когда  требования  о  предоставлении  финансовых  гарантий  начинали  вводиться,  то  на  примере  Дании  можно  отметить,  что  с  начала  1990  до  1998  года  на  около  1  000  участков  были  проведены  работы  по  оценке  ущерба  и  восстановлению.  Средняя  стоимость  восстановительных  работ  составила  приблизительно  73  000  евро  на  участок,  при  том,  что  рассчитывали  на  проект  в  среднем  около  2,1  миллиона  евро.  Как  и  в  других  странах,  средняя  стоимость  из  года  в  год  снижалась  из-за  большей  эффективности  в  результате  накопления  опыта  и  улучшения  методов  восстановления.

Таким  образом,  учитывая  международный  опыт,  с  точки  зрения  разработчиков  проекта  федерального  закона  «Об  обязательном  экологическом  страховании»  внедрение  этого  вида  страхования  не  отразится  негативно  на  российской  промышленности.  А  возможные  незначительные  потери  бюджета  стоит  рассматривать,  как  инвестиции  государства  в  сохранение  окружающей  природной  среды.  [Федеральный  закон  от  10.01.200  2г.  №  7-ФЗ  (ред.  от  14.03.2009  г.)].

На  сегодня  в  Российской  Федерации  разработаны  правовые  основы  экологического  страхования.  Необходимо  дальнейшее  развитие  нормативно-правовой  базы  в  природоохранной  области  и  в  области  равномерного  природопользования  по  отношению  к  условиям  рыночной  экономики,  выполнения  международных  обязательств  и  гармонизации  российского  природоохранного  законодательства  с  международной  практикой.

Проанализировав  вышесказанное,  можно  выделить  сложившиеся  перспективы  развития  экологических  рисков.

Для  этого  необходимо:

1.  подготовить  предложения  по  введению  налоговых,  кредитных  и  иных  льгот  для  страхователей,  добровольно  страхующих  свою  ответственность  за  ущерб,  причиненный  природной  среде,  а  также  для  страховых  компаний,  инвестирующих  долю  своей  прибыли  в  природоохранные  мероприятия  на  территориях  субъектов  Российской  Федерации.

2.    подготовить  предложения  экономического  стимулирования  предприятий,  которые  осуществляют  добровольное  страхование  и  инвестируют  в  ресурсосберегающие  и  экологически  чистые  технологии  и  природоохранные  мероприятия;

3.  увеличить  скорость  разработок  и  утверждений  методических  документов  по  установлению  размера  вреда  окружающей  среде,  который  субъект  причинил  хозяйственной  деятельности  в  результате  аварий;

4.  предложение  комплексной  страховой  защиты  от  экологических  рисков  природного  и  техногенного  характера.  В  данном  случае  страховой  продукт  будет  включать  в  себя  такие  виды  страхования,  как  страхование  имущества,  страхование  гражданской  ответственности  страхователя  перед  потерпевшими  третьими  лицами,  страхование  от  несчастного  случая  работников  страхователя,  страхование  предпринимательских  рисков.

Следовательно,  можно  будет  говорить  о  конкуренция  на  страховом  рынке.

С  помощью  «индекса  качества  окружающей  среды»  можно  объективно  оценить  усилия  стран,  направленные  на  охрану  природы,  и  выявить  те  государства,  которые  недостаточно  заботятся  о  защите  окружающей  среды.

Аналитики  издания  The  Forbes  в  2012  году  оценивали  страны  по  25  критериям,  в  которые  входит  чистота  воздуха,  использование  пестицидов  в  сельском  хозяйстве,  чистота  прибрежных  вод,  средняя  продолжительность  жизни  граждан,  здоровье  населения,  также  рейтинг  составлялся  на  основе  оценки  доступности  медицинских  учреждений,  уровня  загрязнения  атмосферы  и  инфекционных  заболеваний,  качество  канализационных  систем,  доступность  воды,  отсутствие  вредных  животных  и  насекомых  и  др.,  и  опубликовали  список  самых  чистых  стран  мира. 

В  странах,  где  уровень  качества  окружающей  среды  высокий,  государства  заботятся  об  охране  ОПС,  в  частности  вводят  систему  обязательного  экологического  страхования  (Финляндия,  страны  Европы).

Ориентируясь  на  критерии  оценки  экологической  загрязнённости  городов  (опасность  ядовитых  веществ,  численность  поражаемого  населения,  воздействие  на  детский  организм  и  его  развитие  и  т.  д.)  были  выбраны  самые  экологически  загрязнённые  города  мира.

Согласно  итогам  исследования,  проведенного  американской  аналитической  организацией  Mercer  Human  за  2012  год,  к  числу  самых  грязных  стран  относятся:  Украина,  Россия,  Доминиканская  Республика,  Замбия,  Перу,  Китай,  Кыргызстан,  а  так  же  Индия.

К  сожалению,  мало,  что  делается  в  данный  момент  для  улучшения  экологического  состояния  в  самых  запущенных  районах.  Загрязнение  окружающей  среды  сравнялось  по  масштабам  с  такими  болезными  как  СПИД  или  малярия.  По  оценкам  экспертов,  25  %  болезней  на  планете  вызваны  результатами  отрицательного  экологического  влияния.

Таким  образом,  экологическое  страхование  представляет  собой  перспективное  и  эффективное  средство  создания  благоприятных  экономических  условий  для  вовлечения  в  процесс  обеспечения  экологической  безопасности  финансов  коммерческих  структур,  повышения  надежности  работы  промышленных  предприятий  и  создания  дополнительных  рабочих  мест.  Оно  является  достаточно  надежным  инструментом  экономико-правового  механизма  охраны  окружающей  природной  среды,  требующим  дальнейшего  развития.  Для  создания  подобного  механизма  необходимо  усилие  не  только  государства,  но  и  страховых  обществ.

Следует  помнить,  что  мы  также  являемся  ответственными  за  охрану  природы,  поэтому  бережное  отношение  к  окружающей  среде  должно  начинаться  именно  с  нас  .

Список  литературы:

1.Орлов  А.И.,  Федосеев  В.Н.  Проблемы  управления  экологической  безопасностью  //  Менеджмент  в  России  и  за  рубежом  №  6,  2009.

2.Скамай  Л.Г.,  Мазурина  Т.Ю.  «Страховое  дело»  Учебное  пособие  М.:  Инфра-М,  2011.

3.Турбина  К.Е.  Теория  и  практика  страхования.  М.,  2010.

4.Федеральный  закон  от  10.01.2002г.  №  7-ФЗ  (ред.  от  14.03.2009  г.)  «Об  охране  окружающей  среды».

5.Шахов  В.В.  Страхование:  учебник  для  вузов.  М.:  Юнити,  2003.

6.Яжлев  И.К.  О  перспективах  страхования  экологических  рисков  //  Электро-инфо  №  11,  2009.