ВОПРОСЫ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Объект(предмет) преступления

Субъект преступления

Примечание

(замечание автора)

Ст.169

Воспрепятствование

законной предпринимательской или иной деятельности

Свобода экономической деятельности, равенство форм собственности

(отказ в регистрации ЕГРЮЛ, ОГРН лицензии)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо (ИП, ПАО, ООО,

НКО, фонды и др.)

«Иной деятельности» широкое усмотрение

 Объект –свобода экономической деятельности, равенство форм собственности Предмет -порядок регистрации

Ст.170

Регистрация незаконных сделок с землей

Общественные отношения (далее - ОО) в обороте недвижимого имущества и его регистрации

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект -охраняемые отношения недвижимого имущества, предмет -порядок регистрации

Ст. 170.1

Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета

ОО (ведения ЕГРЮЛ, реестра ценных бумаг и депозитарного учета, документы в ФНС, Минюст)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Предмет - порядок регистрации, реестр ценных бумаг, документы

Ст. 170.2

Внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории

ОО (межевой план, техн. план, акт обследования, проект межевания зем. участков, карта план участка)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Предмет –

межевой план, техн. план, акт обследования, проект межевания зем. участков, карта план участка, территории

Ст.171

Незаконное предпринимательство

ОО (деятельность без лицензии, аккредитации)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – деятельность.

Предмет – лицензия, аккредитация

Ст. 171.1

Производство приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции

ОО (товаров и продукции без маркировки, немаркирован

ной и алкогольной, табачной продукции, оборот акцизных марок)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Предмет – товаров и продукции без маркировки, немаркирован

ной алкогольной, табачной продукции, оборот акцизных марок

Ст.171.2

Незаконные организация и проведение азартных игр

ОО предусматрив. порядок ведения предприним. деятельности

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – незаконная деятельность.

Предметы – электронные устройства, игровые автоматы

Ст.171.3

Незаконные производство и (или) оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции

ОО по установлению порядка оборота этилового спирта, алкогольной продукции

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – незаконная деятельность.

Предметы –

этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержа

щая продукция

Ст.171.4

Незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции

ОО по установлению порядка продажи алкогольной продукции (лицензии)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – незаконная деятельность.

Предметы –

алкогольная и спиртосодерж.

продукция

Ст.171.5

Незаконное осуществление деятельности по предоставлению потребительских кредитов (займов)

Финансовые отношения в области потребительских кредитов

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – незаконная финансовая

деятельность.

Предмет –

потребительский кредит

Ст.172

Незаконная банковская деятельность

Финансовые отношения в области банковской деятельности Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – незаконная финансовая

деятельность.

Ст. 172.1

Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации

ОО по ведению бухгалтерского учета и отчетности

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

незаконная финансовая

деятельность.

Предмет – бухгалтерский учет и отчетность, кредит

Ст.172.2

Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества

ОО, деятельность осуществляемая на свой риск, получения прибыли (денежные средства и материальные ценности)

 Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

незаконная финансовая

деятельность.

Предмет – денежные средства и материальные ценности

Ст. 172.3

Невнесение в финансовые документы учета и отчетности кредитной организации сведений о размещенных физлицами и индив. предпринимателями денежных средств

Порядок оформления фактов хозяйственной деятельности (документы бухучета и отчетность)

 Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

незаконная финансовая

деятельность.

Предмет – денежные средства

Ст.173.1

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Объектом является установленный порядок образования

(создание, реорганизация) юридического лица

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

порядок.

Предмет – образование (создание, реорганизация) юридического лица

Ст. 173.2

Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица

Общественная опасность незаконного использования документов.

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

порядок.

Предмет – документ

Ст.174

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобрет. другими лицами преступным путем

ОО пользования денежными средствами и иным имуществом.

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – охраняемые отношения собственности.

Предмет – средства или имущество

Ст. 174.1

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

ОО пользования денежными средствами и иным имуществом, приобретенным преступным путем.

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – охраняемые отношения.

Предмет – ден. средства или имущество

Ст. 175

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем

ОО пользования имуществом, приобретенным преступным путем.Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – охраняемые отношения собственности.

Предмет – имущество

Ст.176

Незаконное получение кредита

Объектом является установленный порядок предоставления кредита ИП или организации

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – ден. средства кредита

Ст.177

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности

ОО в кредитно-денежной сфере

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – денеж. средства кредита

Ст.178

Недопущение, ограничение или устранение конкуренции

ОО в сфере обеспечения конкуренции

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – конкуренция.

Предмет – порядок, ограничения

Ст.179

Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения

ОО ведения свободной предпринимательск. деятельности

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

свобода предприним. деятельности.

Предмет – сделка.

Ст.180

Незаконное использование товарного знака

ОО в сфере правооблада

ния

исключительного права(порядок регистрации)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

правооблада

ние, исключит.право.

Предмет – товарный знак.

Ст.181

Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм

ОО в сфере нарушения правил использования пробирных клейм

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

обществ.отнош. оборота драг.металлов.

Предмет – пробирное клеймо

Ст.183

Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну

ОО в сфере обеспечиваю

щей добросовест. конкурен. (тайна сведений, разглашение и использование)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – конкуренция.

Предмет – сведения, информация

Ст. 184

Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов

ОО по поводу подготовки и проведения спорт. соревнований, зрелищ.мероприя

тий(незаконное вознагр.)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – конкурсная деятельность.

Предмет – незаконное вознаграждение

Ст.185

Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг

ОО в сфере выпуска и обращения ценбумаг (заведомо недостоверной информ, эмиссия ценбумаг, не прошедших госрегистрацию)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – ценные бумаги

Ст.185.1

Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах

ОО в сфере обращения ценных бумаг (неполная информация о ценных бумагах)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – неполнота информации о ценных бумагах

Ст.185.2

Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

ОО в сфере учета на рынке бумаг (порядок учета ценных бумаг, реестр, дипозитарий)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – порядок учета, реестры, дипозитарии

Ст.185.3

Манипулирование рынком

ОО в сфере обращения ценных бумаг (ценообразование на финансовые инструменты)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – финансовые инструменты

Ст.185.4

Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг

ОО в сфере учета ценных бумаг, их владельцев (созыв общего собрания акционеров, паевых фондов)

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – ограничение прав владельцев ценбумаг, общсобрание акционеров, совет директоров

Ст.185.5

Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозобщества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозобщества

ОО порядок предприниматель

ской деятельности,

хозяйственного общества

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – предпринимат. деятельности, порядок деятельности, реорганизации и ликвидации.

Предмет –

протокол общего собрания, совета директоров, другие документы

Ст.185.6

Неправомерное использование инсайдерской информации

ОО порядок предприниматель

ской деятельности,

ценообразования, торги

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – предпринимат. деятельности, порядок ценообразования, торги

Предмет –

конфедициальая информация, документы о делах фирмы

Ст.186

Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или цен.бумаг

ОО порядка оборота

денег и ценных бумаг

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – поддельные деньги, валюта

Ст.187

Изготовление или сбыт поддельных

кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов

ОО порядка оборота

кредит.расчетных карт и иных платежных документов.

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – поддельные кредитные либо расч. карты и документы.

«иных платежных документов»

Ст.189

Незаконные экспорт из РФ или передача сырья, материал., оборуд., технологий, научно-технич. информации, незакон. вып.работ (оказание услуг), могут быть использ. при создании оруж.мас.пораж., вооруж. и воен. техн.

ОО, складывающиеся в сфере экономической деятельности, рыночных отношениях

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – экономическая деятельность.

Предмет – сырье, материалы, оборудование, технологии.

Ст.190

Невозвращение на территорию РФ предметов худ., истор. и археолог. достояния народов РФ и зарубежных стран

ОО, складывающиеся в сфере материальных (экономич.) интересов

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – культурные ценности (материальные и духовные).

Предмет – движимые культурные ценности

Ст. 191

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга

ОО порядка оборота драгоценных металлов, драгоценных и полудраг.камней или жемчуга

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – порядка оборота драгоценных металлов, драгоценных и полудраг.камней Предмет –янтарь, нефрит и др.полудрагоц.

камни, жемчуг

Ст.191.1

Приобретение хранение, перевозка, переработка в целях сбыта или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины

ОО о порядке экономической деятельности

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

порядок экономической деятельности.

Предмет - приобретение хранение, перевозка, переработка древесины

Ст.192

Нарушение правил сдачи государству драг. металлов и драг. камней

ОО о порядке экономической деятельности

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

порядок сдачи государству. Предмет – драгметаллы, сдаче в аффинаж.

Ст.193

Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ

ОО о валютно-правовом режиме и контроле

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте

Ст. 193.1

Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с использ. подложных документов

ОО о валютно-правовом режиме и контроле

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте по подложным документам

Ст.194

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица

ОО финансовые отношения по формированию бюджетных доходов.

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения по формированию бюджет. доходов

Предмет – денежные средства.

Ст.195

Неправомерные действия при банкротстве

ОО,регулир.

предпринимат. деятельность

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

порядок экономической деятельности.

Предмет – имущество должника и сведения о нем

Ст.196

 Преднамеренное банкротство

ОО,регулир.

предпринимат. деятельность

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

порядок экономической деятельности.

Предмет – имущество должника

Ст. 197

Фиктивное банкротство

ОО,регулир.

предпринимат. дятельность

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект –

порядок экономической деятельности.

Предмет – имущество должника

Ст. 198

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица

ОО финансовые отношения по формированию бюджетных фондов.

Физлиц

Физическое лицо

Объект – финансовые отношения по формированию бюджет. фондов

Предмет – неуплата налога

Ст. 199

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации

ОО финансовые отношения по формированию внебюджетных фондов.

Юрлиц

Юридиче

ское лицо

Объект – финансовые отношения по формированию внебюджет. фондов

Предмет – неуплата налога

Ст.199.1

Неисполнение обязанностей налогового агента

ОО финансовые отношения по формированию бюджетных фондов.

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения по формированию бюджета.

Предмет –налог

Ст.199.2

Сокрытие денеж. средств,имущ.

Организации. индив.предпринимат. за счет кот. должно производ. взыскание налогов, сборов

ОО финансовые отношения по формированию бюджетных доходов.

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения по формированию бюджета.

Предмет – взыскание налогов и сборов

Ст.199.3

Уклонение страхователя - физлица от уплаты страх.

взносов на обязат.соц.страхование от несчаст.случаев на производ. и проф.

заболев. в гос.

внебюджетный фонд

ОО финансовые отношения по формированию внебюджетного фонда.

Физлиц

Физическое лицо

Объект – финансовые отношения по формированию внебюджетного фонда.

Предмет – уклонение от уплаты сборов

Ст.199.4

Уклонение страхователя-организ. от уплаты страхвзносов на обязат.соц. страх. от несчаст.случаев на производстве и профзаболеваний в госвнебюджетный фонд

ОО финансовые отношения по формированию внебюджетного фонда.

Юрлиц

Юридиче

ское лицо

Объект – финансовые отношения по формированию внебюджетного фонда.

Предмет – уклонение от уплаты сборов

Ст. 200.1

 Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

ОО финансовые отношения обеспечивающие устойчивость валют

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое

лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – денежные средства и их контрабанда

Ст. 200.2

Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий

ОО финансовые отношения обеспечивающие регулир.алког.и табач.изделий

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – стабильность внутреннего рынка.

Предмет – контрабанды алког.продукции и табач.изделий

Ст. 200.3

 Привлечение денежных средств граждан в нар.треб.зак-ва РФ об участии в дол.строит. многоквар.домов и (или) иных объектов недвижимости

ОО финансовые отношения, привлечение денежных средств на долевое строительство жилья

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – финансовые отношения.

Предмет – ден. средства на долевое строит. жилья

 «иных объектов» (авторское)

Ст.200.4

Злоупотребления в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения гос. или муниц. нужд

ОО в сфере функционир.контр.

системы закупок товаров, работ, услуг для обеспечения гос. или муниц. нужд

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – функционирования контрактной системы закупок.

Предмет – незакон.расход.

денеж. средств

Ст. 200.5

Подкуп работника контрактной службы, контрактного управляющего, члена комиссии по осуществлению закупок

ОО в сфере функционир.контр.

системы закупок товаров, работ, услуг для обеспечения гос. или муниц. нужд

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – функциониров. контрактной системы закупок.

Предмет подкупа–

деньги, имущество,услуги

ценные бумаги

Ст.200.6

Заведомо ложное эксперт. заключение в сфере закупок товар. работ, услуг для обесп. гос. и муниц. нужд

ОО в сфере функционир.контр.

системы и качества экспертного исследования

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – функциониров. контрактной системы

Предмет –

экспертное заключение

Ст.200.7

Подкуп арбитра

ОО в сфере экон., рын.отношений

Физ и юрлиц

Физическое и юридическое лицо

Объект – функц. экономич. рыночн. системыПредмет –

решение арбитра